【第1篇】2025內(nèi)部審計(jì)工作小結(jié)報(bào)告怎么寫(xiě)1100字
在省局***的指導(dǎo)下，在局黨組的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹黨的十六大及十六屆四中全會(huì)精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照省局有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議精神，遵循查錯(cuò)糾弊，維護(hù)法紀(jì)，促進(jìn)管理的宗旨，積極引導(dǎo)本局內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用。
實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項(xiàng)目”兩項(xiàng)必審，全面加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、堅(jiān)持“有離必審”和“先審后離”等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方針，通過(guò)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，不僅達(dá)到了客觀評(píng)價(jià)縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績(jī)，確保國(guó)有資產(chǎn)和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據(jù)。重視專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，加強(qiáng)大宗資產(chǎn)采購(gòu)比價(jià)審計(jì)、加強(qiáng)內(nèi)控制度評(píng)審，取得了較好成績(jī)。
按照年初制定的工作目標(biāo)，在20xx帶領(lǐng)內(nèi)審工作組，利用兩個(gè)多月的時(shí)間對(duì)本系統(tǒng)縣區(qū)分局、局機(jī)關(guān)、培訓(xùn)中心、農(nóng)場(chǎng)等1xxxx單位進(jìn)行了內(nèi)部審計(jì)工作。在內(nèi)部審計(jì)工作中，重點(diǎn)注意了嚴(yán)把審計(jì)程序關(guān)。
在對(duì)縣區(qū)局進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)時(shí)，注意審計(jì)項(xiàng)目的立項(xiàng)，審前調(diào)查，制定實(shí)施方案，印發(fā)審計(jì)通知書(shū)，實(shí)施審計(jì)過(guò)程及審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴(yán)把審計(jì)實(shí)施關(guān)。實(shí)施審計(jì)工作嚴(yán)格按照審計(jì)方案確定的范圍、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)目標(biāo)進(jìn)行，審計(jì)工作符合審計(jì)法律、法規(guī)和相關(guān)的審計(jì)準(zhǔn)則。
嚴(yán)把審計(jì)報(bào)告關(guān)。對(duì)檢查結(jié)束后形成的審查審計(jì)報(bào)告規(guī)范撰寫(xiě)，注意與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的事實(shí)，包括被審計(jì)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法、效益的全面事實(shí)和違反規(guī)定和財(cái)政財(cái)務(wù)收支的事實(shí)清楚，審計(jì)報(bào)告中的收支數(shù)額與違紀(jì)資金與審計(jì)工作底稿中的有關(guān)數(shù)字相符。嚴(yán)把審計(jì)處理關(guān)。注意重點(diǎn)審查審計(jì)揭露問(wèn)題清楚，數(shù)字確鑿，定性準(zhǔn)確，適用法律、法規(guī)、規(guī)章正確、具體、有效，處理處罰意見(jiàn)適當(dāng)。嚴(yán)把審計(jì)評(píng)價(jià)及建議關(guān)。
審計(jì)評(píng)價(jià)是內(nèi)部審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)被審計(jì)單位及被審計(jì)人員的審計(jì)意見(jiàn)，審計(jì)評(píng)價(jià)是否符合被審計(jì)單位及被審計(jì)人員的實(shí)際，關(guān)系到被審計(jì)單位及被審計(jì)人員的利益和榮譽(yù)，特別是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé) 任審計(jì)評(píng)價(jià)要更加謹(jǐn)慎。我們?cè)诠ぷ髦刑貏e注意提出切實(shí)可行的審計(jì)建議，避免大而化之，方便被審計(jì)單位采納整改。
通過(guò)上述一系列做法，我局的內(nèi)部審計(jì)工作得到了有效的開(kāi)展，取得了良好的監(jiān)督效果，杜塞漏洞，防患未然，對(duì)大慶地稅系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理工作起到了有效的監(jiān)督管理，內(nèi)部審計(jì)工作得到了省局和我局黨組的高度評(píng)價(jià)。
在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計(jì)、圍繞中心、突出重點(diǎn)、不斷創(chuàng)新”的工作方針，不斷改進(jìn)工作方法，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，爭(zhēng)取更好成績(jī)。
寫(xiě)報(bào)告經(jīng)驗(yàn)71人覺(jué)得有用
2025內(nèi)部審計(jì)工作小結(jié)報(bào)告怎么寫(xiě)
年度結(jié)束的時(shí)候，公司都會(huì)要求各部門(mén)提交一份工作總結(jié)。對(duì)于內(nèi)審部門(mén)來(lái)說(shuō)，這是一份必須認(rèn)真對(duì)待的工作小結(jié)。這類(lèi)報(bào)告既要體現(xiàn)過(guò)去一年的成績(jī)，又要指出存在的問(wèn)題，還得提出未來(lái)的改進(jìn)方向。寫(xiě)這類(lèi)報(bào)告時(shí)，第一步是要梳理好全年的工作內(nèi)容。把每個(gè)月的重點(diǎn)工作都羅列出來(lái)，這樣既能保證內(nèi)容全面，又能防止遺漏重要事項(xiàng)。
梳理完工作后，接下來(lái)就是分析這些工作的成效。這里需要結(jié)合具體的指標(biāo)來(lái)衡量。比如，審計(jì)覆蓋率是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的數(shù)量和性質(zhì)是否有變化。如果發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較多，就得深入分析原因，看看是不是流程出了問(wèn)題，還是人員能力不足。這些問(wèn)題的根源找到了，才能為后續(xù)工作提供依據(jù)。
在描述成績(jī)時(shí)，要用具體的數(shù)據(jù)說(shuō)話(huà)。比如，這一年共完成了多少次審計(jì)，發(fā)現(xiàn)了多少個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采取了哪些措施進(jìn)行整改。如果有一些特別突出的成績(jī)，比如某項(xiàng)制度得到了優(yōu)化，或者某個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制取得了顯著效果，都要詳細(xì)記錄下來(lái)。這部分內(nèi)容要盡可能地客觀，避免夸大其詞。
除了成績(jī)，也要坦誠(chéng)地面對(duì)存在的不足。比如某些項(xiàng)目因?yàn)闀r(shí)間緊任務(wù)重，可能沒(méi)有做到位；有些環(huán)節(jié)的監(jiān)督力度不夠，導(dǎo)致問(wèn)題頻發(fā)。這些問(wèn)題的產(chǎn)生，往往跟資源分配不合理有關(guān)。有時(shí)候，內(nèi)審部門(mén)的人員配置不足，導(dǎo)致工作壓力過(guò)大，影響了工作質(zhì)量。這一點(diǎn)要在報(bào)告中提到，但不要過(guò)多糾結(jié)，關(guān)鍵是要提出解決辦法。
針對(duì)未來(lái)的工作，要有明確的方向和計(jì)劃。比如，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，可以制定更加詳細(xì)的檢查清單，確保每個(gè)環(huán)節(jié)都能得到充分關(guān)注。還可以加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高大家的專(zhuān)業(yè)水平。另外，隨著公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，審計(jì)范圍可能會(huì)擴(kuò)大，這就需要提前做好準(zhǔn)備，合理調(diào)配資源。
寫(xiě)這類(lèi)報(bào)告時(shí)，語(yǔ)言要簡(jiǎn)潔明了。避免使用過(guò)于復(fù)雜的句子，也不要堆砌專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)。畢竟，這份報(bào)告不只是給專(zhuān)業(yè)人士看的，還要能讓管理層快速理解。如果報(bào)告過(guò)長(zhǎng)，不妨分章節(jié)寫(xiě)，每部分都有一個(gè)小標(biāo)題，方便閱讀。另外，報(bào)告中最好附上一些圖表，直觀展示數(shù)據(jù)和趨勢(shì)。
需要注意的是，寫(xiě)報(bào)告的時(shí)候，不要只盯著自己的部門(mén)。要多和其他部門(mén)溝通，了解他們的需求和反饋。有時(shí)候，內(nèi)審部門(mén)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，但整改卻需要其他部門(mén)配合。因此，在報(bào)告中提及這些問(wèn)題時(shí)，要明確指出相關(guān)部門(mén)的責(zé)任，這樣才能推動(dòng)整個(gè)公司的協(xié)作效率。
【第2篇】年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告怎么寫(xiě)3000字
審計(jì)工作報(bào)告是指審計(jì)機(jī)關(guān)依照法律規(guī)定，受本級(jí)人民政府委托，向本級(jí)人大常委會(huì)提出的關(guān)于審計(jì)上一年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作情況的報(bào)告。下面是小編為大家搜集整理的年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，歡迎大家閱讀與借鑒，希望能夠給你帶來(lái)幫助。
年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告（1）
xx年公司在董事長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按政府“深化改進(jìn)作風(fēng)提高效率”要求，不斷強(qiáng)化大局意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)，進(jìn)一步解放思想，促進(jìn)公司審計(jì)工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面履行審計(jì)監(jiān)督職能，圍繞加強(qiáng)管理、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟(jì)這一目標(biāo)，開(kāi)展了一些卓有成效的工作。
總結(jié)如下：
(一)狠抓內(nèi)審項(xiàng)目落實(shí)，項(xiàng)目工作有序推進(jìn)
xx年，公司能過(guò)各種途徑，運(yùn)用多種方式，積極支持、推動(dòng)各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作，在區(qū)各級(jí)部門(mén)、單位內(nèi)審人員積極努力下，xx年內(nèi)審項(xiàng)目此項(xiàng)工作和有序推進(jìn)，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目1870個(gè)，查出損失浪費(fèi)8100萬(wàn)元，增加效益39880萬(wàn)元，提出審計(jì)建議被采納1250條。同時(shí)集團(tuán)公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績(jī)，同時(shí)各區(qū)域公司還充分調(diào)動(dòng)審計(jì)人員積極性，科學(xué)嚴(yán)密按排審計(jì)項(xiàng)目，取得了項(xiàng)目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。
(二)充分發(fā)揮公司職能作用，提升公司社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益
今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息交流，提升內(nèi)審理念和實(shí)務(wù)水平，從而提高內(nèi)審工作效率，公司內(nèi)審重點(diǎn)從以前的強(qiáng)制性審計(jì)監(jiān)督到自發(fā)審查和評(píng)價(jià)單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，從被動(dòng)地發(fā)現(xiàn)和評(píng)價(jià)單位存在的高風(fēng)險(xiǎn)控制區(qū)域，到主動(dòng)地預(yù)防和控制高風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，并建立各種風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，加上充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預(yù)測(cè)，公司內(nèi)部審計(jì)還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來(lái)越明顯的作用。公司還針對(duì)全集團(tuán)區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點(diǎn)，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制較完備，內(nèi)部控制制度較完善的長(zhǎng)處，充分發(fā)揮重點(diǎn)企業(yè)公司的引領(lǐng)作用，召集各區(qū)域公司如開(kāi)研討會(huì)互動(dòng)交流形式，針對(duì)本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)企業(yè)成本風(fēng)險(xiǎn)的不可控因素，通過(guò)成本審計(jì)、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對(duì)策，成效比較顯著，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益，并將這些經(jīng)驗(yàn)以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺(tái)，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評(píng)。
(三)努力提高內(nèi)審人員素質(zhì)，積極組織并鼓勵(lì)內(nèi)審人員參加各類(lèi)培訓(xùn)和考試
今年集團(tuán)按照河北省內(nèi)審協(xié)會(huì)的要求，對(duì)已取得內(nèi)審資格證書(shū)的人員，組織了后續(xù)教育培訓(xùn)，對(duì)未取得崗位資料證書(shū)的人員，則鼓勵(lì)他們積極參加市會(huì)組織的考前培訓(xùn)和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類(lèi)內(nèi)審培訓(xùn)。分會(huì)同時(shí)還鼓勵(lì)廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位，廣大內(nèi)審人員對(duì)cia資格考試有了深入地了解，及時(shí)到市內(nèi)審協(xié)會(huì)報(bào)名，五人參加cia報(bào)名。
(四)注重內(nèi)審理論交流，能過(guò)開(kāi)展項(xiàng)目評(píng)比考核，論文課題撰寫(xiě)促進(jìn)內(nèi)審項(xiàng)目質(zhì)量提高
為進(jìn)一步提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，上半年我們組織了集團(tuán)年度度內(nèi)審項(xiàng)目評(píng)選，同時(shí)還組織了各單位撰寫(xiě)內(nèi)審課題論文，通過(guò)上述活動(dòng)，一批程序規(guī)范、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目受到了表彰。此外，公司有關(guān)人員從工作實(shí)踐中，積極采集各種素材，撰寫(xiě)內(nèi)審信息。
(六)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)成果的綜合利用
xx年集團(tuán)切實(shí)提高服務(wù)水平。要立足微觀審計(jì)，著眼宏觀服務(wù)，加強(qiáng)綜合分析，在深入挖掘?qū)徲?jì)成果、提升審計(jì)工作層次上下功夫，搞好分類(lèi)研究，強(qiáng)化對(duì)共性問(wèn)題的系統(tǒng)分析，引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過(guò)各種審計(jì)實(shí)例，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù)，要事例有事例，通過(guò)綜合分析，把審計(jì)成果、資源挖掘出來(lái)，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對(duì)策，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考，加以綜合利用，提高了內(nèi)審工作層次，提升了內(nèi)審工作的地位，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用。
年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告（2）
xx年公司將根據(jù)政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強(qiáng)基礎(chǔ)、重服務(wù)、促發(fā)展”工作目標(biāo)，深化落實(shí)《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》、《北京市內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》、《關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作意見(jiàn)》的各項(xiàng)要求，推動(dòng)我公司內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)法制化、規(guī)范化、現(xiàn)代化。同時(shí)，加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)，提高內(nèi)審人員素質(zhì)，探索內(nèi)部審計(jì)新技術(shù)，拓展內(nèi)部審計(jì)新領(lǐng)域，促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)審信息化建設(shè)，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動(dòng)力。
(一)全面深化落實(shí)《審計(jì)法實(shí)施條例》、《內(nèi)部審計(jì)各項(xiàng)準(zhǔn)則》等法規(guī)規(guī)章，努力促進(jìn)我區(qū)內(nèi)部審計(jì)事業(yè)又好又快發(fā)展
首先，繼續(xù)動(dòng)員財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支金額較大，所屬項(xiàng)目較多或有財(cái)政預(yù)算二次分配權(quán)的國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織。
其次，加強(qiáng)內(nèi)審知識(shí)宣傳普及工作，提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制。再次，公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來(lái)的準(zhǔn)上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對(duì)內(nèi)部審計(jì)的需求較為迫切，我們將努力做好工作，積極幫助其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，為其按期成功上市打好基礎(chǔ)。
(二)探索審計(jì)創(chuàng)新途徑，運(yùn)用現(xiàn)代審計(jì)理念和方法，提高內(nèi)審質(zhì)量
審計(jì)技術(shù)方法和審計(jì)方式作為內(nèi)部審計(jì)信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段，探索先進(jìn)實(shí)用的審計(jì)技術(shù)方法的科學(xué)的審計(jì)方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向。____年，公司將組織有關(guān)內(nèi)審會(huì)員單位和人員積極探索“以分析風(fēng)險(xiǎn)入手確定審計(jì)目標(biāo)、范圍和程序，以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計(jì)路徑，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計(jì)核心，以監(jiān)督和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計(jì)成果，以管理信息化和計(jì)算機(jī)技術(shù)為審計(jì)支撐”的內(nèi)部審計(jì)方式，促使內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変，即從“查錯(cuò)糾弊”觀念向“管理 效益”審計(jì)理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計(jì)”向“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)”的轉(zhuǎn)變，使我公司成為內(nèi)部審計(jì)創(chuàng)新和探索的先行者。
(三)繼續(xù)加大內(nèi)審宣傳力度，營(yíng)造良好的內(nèi)審工作氛圍
宣傳工作作為內(nèi)部審計(jì)工作的重要職責(zé)，加強(qiáng)宣傳力度，從不同角度、同不方式對(duì)新時(shí)期內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)行全面宣傳，通過(guò)宣傳，使廣大內(nèi)審人員明確新時(shí)期內(nèi)審工作的方向、任務(wù)和重點(diǎn)，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心。今后要加強(qiáng)對(duì)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣傳，在召開(kāi)各種會(huì)議時(shí)，邀請(qǐng)有關(guān)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人參加會(huì)議，讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對(duì)內(nèi)審工作的認(rèn)識(shí)和體會(huì)，擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響，____年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計(jì)的各種信息平臺(tái)，如名類(lèi)內(nèi)審刊物和網(wǎng)站，投送、發(fā)布內(nèi)部審計(jì)工作在實(shí)踐中的最新成果、理論中的最新探索，從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會(huì)知名度。
(四)積極發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)的職能作用，進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響
首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)作為聯(lián)絡(luò)國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)、社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會(huì)員單位的媒介作用，積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)系工作力度，逐步形成工作制度化。
其次，以?xún)?nèi)審分會(huì)的名義，用定期如開(kāi)如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會(huì)、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作座談會(huì)等會(huì)議的形式，加強(qiáng)各會(huì)員單位內(nèi)審工作理論、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的交流，促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強(qiáng)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用。
(五)強(qiáng)化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面提高內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素質(zhì)
除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)常性培訓(xùn)外，明年我們以不定期各種培訓(xùn)，以邀請(qǐng)專(zhuān)家、教授來(lái)我公司講學(xué)，組織考察內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)典型等方式，培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平，使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)上一個(gè)新的臺(tái)階。
寫(xiě)報(bào)告經(jīng)驗(yàn)23人覺(jué)得有用
年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告怎么寫(xiě)
寫(xiě)這類(lèi)報(bào)告，開(kāi)頭得先把背景說(shuō)清楚。公司運(yùn)營(yíng)一段時(shí)間后，總會(huì)有些情況需要整理一下，內(nèi)部審計(jì)就是這么回事。比如財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)流程這些，都得好好檢查一遍。這個(gè)工作不是隨便做的，得有計(jì)劃，得按部就班地來(lái)。
接著就得談?wù)劸唧w的審計(jì)過(guò)程了。每個(gè)部門(mén)的情況都不一樣，所以檢查的時(shí)候也得有針對(duì)性。像銷(xiāo)售部門(mén)，主要看銷(xiāo)售額是不是真實(shí)反映市場(chǎng)情況；生產(chǎn)部門(mén)，重點(diǎn)是成本控制，看看有沒(méi)有浪費(fèi)的地方。做這些檢查的時(shí)候，得收集足夠的證據(jù)，確保每一個(gè)結(jié)論都有依據(jù)。
然后就是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)候怎么辦。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題是好事，說(shuō)明發(fā)現(xiàn)了隱患。比如說(shuō)某個(gè)部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)流程有問(wèn)題，可能有人鉆空子。這時(shí)候就得寫(xiě)清楚問(wèn)題的具體表現(xiàn)，像金額、時(shí)間、涉及人員之類(lèi)的，這樣上級(jí)才能明白問(wèn)題有多嚴(yán)重。當(dāng)然，光發(fā)現(xiàn)問(wèn)題還不行，還得提出改進(jìn)措施，比如優(yōu)化審批流程，加強(qiáng)監(jiān)督之類(lèi)的。
還有就是報(bào)告的格式問(wèn)題。雖然格式不是最重要的，但也不能太隨意。標(biāo)題得醒目，正文得條理清晰，數(shù)據(jù)得準(zhǔn)確。要是數(shù)據(jù)不對(duì)，那報(bào)告就沒(méi)用了。另外，報(bào)告里最好能附上一些圖表，這樣看起來(lái)直觀些。不過(guò)圖表也不能亂用，得跟報(bào)告內(nèi)容相關(guān)才行。
小編友情提醒：
寫(xiě)完報(bào)告后別急著交上去。自己得先檢查一遍，看看有沒(méi)有錯(cuò)別字，數(shù)字是不是對(duì)的。有時(shí)候人忙起來(lái)，難免會(huì)疏忽，像把“收入”寫(xiě)成“支出”這樣的事情也不是沒(méi)發(fā)生過(guò)。寫(xiě)完檢查完后，再找同事幫忙看看，畢竟一個(gè)人看的東西有限。
寫(xiě)報(bào)告的時(shí)候，心態(tài)也很重要。要是抱著應(yīng)付的態(tài)度去寫(xiě)，肯定寫(xiě)不好。得認(rèn)真對(duì)待每一項(xiàng)任務(wù)，這樣才能寫(xiě)出高質(zhì)量的報(bào)告。報(bào)告寫(xiě)得好，對(duì)公司發(fā)展也有好處，能讓領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)了解公司運(yùn)營(yíng)情況，做出正確的決策。
【第3篇】2025年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告怎么寫(xiě)1050字
為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)費(fèi)使用效益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)上級(jí)主管部門(mén)的要求和學(xué)院實(shí)際，從今年開(kāi)始將開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。
一、年度審計(jì)工作目標(biāo)
年的內(nèi)部審計(jì)工作，以'三個(gè)代表'重要思想為指導(dǎo)，以國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度為依據(jù)，以財(cái)務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn)，結(jié)合我院年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù)，把促進(jìn)管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，增進(jìn)服務(wù)，作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)，針對(duì)合理科學(xué)利用教育資源，防止鋪張浪費(fèi)等內(nèi)容開(kāi)展審計(jì)。對(duì)被審單位的財(cái)務(wù)收支行為做出客觀評(píng)價(jià)，并針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，幫助和督促被審計(jì)單位及時(shí)整改。
二、審計(jì)的內(nèi)容
1、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)教學(xué)系的教師津貼發(fā)放，學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)等使用情況進(jìn)行內(nèi)審;
2、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)電大工作部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;
3、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)附屬中學(xué)的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)審;
4、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)成人教育部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;
5、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地后勤集團(tuán)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì);
6、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)學(xué)院招待費(fèi)使用情況進(jìn)行內(nèi)審;
通過(guò)開(kāi)展財(cái)務(wù)周期審計(jì)，使審計(jì)工作規(guī)范化、制度化，及時(shí)評(píng)價(jià)部門(mén)財(cái)經(jīng)管理狀況，加強(qiáng)事前防范，促進(jìn)部門(mén)管理自律。
三、審計(jì)的方法及范圍
審計(jì)的方法是：首先各單位自查，并形成自查報(bào)告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個(gè)別訪談、審計(jì)調(diào)查等方法進(jìn)行。
審計(jì)的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位07年以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況，其中教學(xué)系學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金等項(xiàng)抽查一個(gè)年級(jí)。
四、時(shí)間安排
1、上半年對(duì)教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;
2、下半年對(duì)電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門(mén)進(jìn)行審計(jì)。
五、有關(guān)資料的提供
1、學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放，評(píng)定辦法、評(píng)定程序、評(píng)定結(jié)果;班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)的使用情況等資料。
2、院、系兩級(jí)教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。
3、電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部各類(lèi)生源的收費(fèi)依據(jù);后勤集團(tuán)(育苑公司)各類(lèi)收費(fèi)的依據(jù)
4、學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件、審批表、月匯總表等
六、其它相關(guān)工作
學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作，由院監(jiān)察審計(jì)室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員，組成年學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作組，工作組依據(jù)國(guó)家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》開(kāi)展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計(jì)，使我院的各項(xiàng)事業(yè)又好又快地發(fā)展。
____年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告
寫(xiě)報(bào)告經(jīng)驗(yàn)90人覺(jué)得有用
在制定一份內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告的時(shí)候，得先弄清楚這次審計(jì)的目標(biāo)是什么。目標(biāo)明確了，才能?chē)@它去展開(kāi)后續(xù)的工作。比如，是要檢查財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性，還是針對(duì)某個(gè)具體業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。要是目標(biāo)本身模糊不清，那后面的工作就會(huì)顯得無(wú)的放矢。
接著就是確定審計(jì)的范圍了。范圍太大，會(huì)增加工作量，而范圍太小又可能遺漏重要的問(wèn)題。這里就需要結(jié)合公司的實(shí)際情況，參考以往的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，合理地劃定界限。記得要把關(guān)鍵部門(mén)和環(huán)節(jié)都納入進(jìn)來(lái)，尤其是那些可能存在隱患的地方。
在編制具體的審計(jì)方案時(shí)，得考慮到時(shí)間安排。時(shí)間表不能排得太緊，否則會(huì)影響工作的質(zhì)量。每個(gè)階段的工作任務(wù)都要清晰明確，包括誰(shuí)負(fù)責(zé)哪一部分，什么時(shí)候完成。這樣不僅能提高效率，也能方便后期檢查和調(diào)整。
審計(jì)過(guò)程中需要用到的各種表格和文檔也要提前準(zhǔn)備好。這些工具能夠幫助我們系統(tǒng)地記錄數(shù)據(jù)，確保信息的完整性和準(zhǔn)確性。當(dāng)然，表格的設(shè)計(jì)要簡(jiǎn)單實(shí)用，不能過(guò)于復(fù)雜，不然反而會(huì)成為負(fù)擔(dān)。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
溝通也是很重要的一環(huán)。審計(jì)不是一個(gè)人的事，需要和其他部門(mén)保持良好的互動(dòng)。在開(kāi)始審計(jì)前，最好能跟相關(guān)部門(mén)的負(fù)責(zé)人開(kāi)個(gè)會(huì)，了解一下他們的工作流程，聽(tīng)聽(tīng)他們有什么建議。這樣有助于我們更好地理解業(yè)務(wù)背景，從而做出更有針對(duì)性的判斷。
至于審計(jì)的方法，可以根據(jù)具體情況選擇合適的手段。比如，可以通過(guò)訪談了解員工的看法，也可以通過(guò)查閱文件驗(yàn)證某些事項(xiàng)。有時(shí)候，實(shí)地考察也是必要的，特別是對(duì)于一些涉及實(shí)物資產(chǎn)的情況。不過(guò)，不管采用哪種方法，都得保證客觀公正，不能帶有主觀偏見(jiàn)。
小編友情提醒：
別忘了定期回顧一下自己的工作進(jìn)展。如果發(fā)現(xiàn)哪里出了偏差，要及時(shí)糾正。這就好比開(kāi)車(chē)的時(shí)候，雖然目的地已經(jīng)設(shè)定好了，但一路上還是要不斷調(diào)整方向，才能順利到達(dá)終點(diǎn)。
【第4篇】醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告怎么寫(xiě)800字
醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告
____年全縣醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實(shí)效的工作態(tài)度，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)作用，促進(jìn)我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點(diǎn)做好以下幾項(xiàng)工作：
一、突出財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目資金審計(jì)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能
全年計(jì)劃對(duì)4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實(shí)施常規(guī)審計(jì)，對(duì)財(cái)務(wù)收支、項(xiàng)目資金管理、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價(jià)等就地開(kāi)展績(jī)效審計(jì)。從會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和項(xiàng)目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問(wèn)題，提出建議和整改措施，建立長(zhǎng)效管理機(jī)制，規(guī)范管理，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。
二、運(yùn)用審計(jì)成果，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的督促整改
科學(xué)分析和梳理審計(jì)結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運(yùn)用好審計(jì)結(jié)果。加大審計(jì)后續(xù)跟蹤力度，及時(shí)了解被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)中所查出問(wèn)題的整改情況，在整改過(guò)程中，注重加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時(shí)督促未被審計(jì)的單位對(duì)照其它被審計(jì)單位暴露出的問(wèn)題，組織自查整改。
三、推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)交流，提升內(nèi)部審計(jì)效率
加大對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進(jìn)行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)內(nèi)審工作的深入開(kāi)展和審計(jì)工作水平的提高。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的能力。
加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計(jì)思路，改進(jìn)審計(jì)方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作效率。今年計(jì)劃請(qǐng)審計(jì)部門(mén)對(duì)公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作。
四、強(qiáng)化內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高審計(jì)人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平
加強(qiáng)審計(jì)人員政治思想教育，提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計(jì)人員職業(yè)道德，樹(shù)立強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極而公正地履行審計(jì)職責(zé)。
寫(xiě)報(bào)告經(jīng)驗(yàn)90人覺(jué)得有用
醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告該怎么寫(xiě)？審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告說(shuō)復(fù)雜也復(fù)雜，說(shuō)簡(jiǎn)單也簡(jiǎn)單。關(guān)鍵是要理清楚思路，弄明白該做什么、怎么做。開(kāi)頭部分，得有個(gè)引子，不能上來(lái)就直奔主題。比如先提一下審計(jì)工作的背景，為什么要做這個(gè)審計(jì)，這是個(gè)鋪墊。
接著就是具體的工作安排了。審計(jì)對(duì)象是誰(shuí)，范圍有多大，這些問(wèn)題得想清楚。比如說(shuō)財(cái)務(wù)科、藥劑科這些部門(mén)，是不是都在審計(jì)范圍內(nèi)？還有，審計(jì)的重點(diǎn)是什么？是賬目有沒(méi)有問(wèn)題，還是資金流向是否合理？這部分內(nèi)容需要詳細(xì)列出，不然到時(shí)候干起來(lái)沒(méi)方向。
時(shí)間安排也很重要。審計(jì)不是一天兩天能完成的事，得有個(gè)時(shí)間表。比如從哪天開(kāi)始，到哪天結(jié)束，中間還要留點(diǎn)機(jī)動(dòng)時(shí)間應(yīng)對(duì)突發(fā)情況。這個(gè)時(shí)間表最好提前跟相關(guān)部門(mén)溝通好，別到時(shí)候人家工作都排滿(mǎn)了，審計(jì)卻突然插進(jìn)來(lái)，那場(chǎng)面就尷尬了。
人員配置也不能忽視。審計(jì)小組的成員得有經(jīng)驗(yàn)豐富的，還得有責(zé)任心強(qiáng)的。要是組里都是新人，經(jīng)驗(yàn)不足，那審計(jì)質(zhì)量肯定打折扣。所以，選人的時(shí)候得仔細(xì)考量，不能隨便拉個(gè)人湊數(shù)。
接下來(lái)就是具體的審計(jì)方法了。是采用抽查的方式，還是全面審查？要是采用抽查，抽樣的標(biāo)準(zhǔn)是什么？這些問(wèn)題都需要明確。還有，審計(jì)過(guò)程中需要用到哪些工具，比如表格、軟件之類(lèi)的，也要提前準(zhǔn)備好。
審計(jì)過(guò)程中肯定會(huì)遇到各種問(wèn)題。有些問(wèn)題是預(yù)料之內(nèi)的，比如數(shù)據(jù)不全、資料缺失之類(lèi)的。這種情況下就得想辦法補(bǔ)救，不能因?yàn)檫@些問(wèn)題影響整個(gè)審計(jì)進(jìn)度。還有一些意外情況，比如被審計(jì)部門(mén)不配合，這就得耐心溝通，態(tài)度強(qiáng)硬可能適得其反。
小編友情提醒：
審計(jì)結(jié)束后得有個(gè)反饋機(jī)制。審計(jì)結(jié)果要及時(shí)反饋給相關(guān)部門(mén)，讓他們知道問(wèn)題在哪，應(yīng)該怎么改進(jìn)。如果發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后就不了了之，那審計(jì)就失去了意義。
寫(xiě)報(bào)告的時(shí)候，格式也得講究。標(biāo)題要醒目，內(nèi)容要條理清晰。不過(guò)有時(shí)候?qū)懽髡呖赡軙?huì)不小心漏掉一些細(xì)節(jié)，比如忘了寫(xiě)某項(xiàng)檢查的具體日期，或者數(shù)字寫(xiě)錯(cuò)了。這種小問(wèn)題雖然不大，但還是會(huì)影響報(bào)告的整體質(zhì)量。所以，寫(xiě)完之后最好多檢查幾遍，確保沒(méi)有疏漏。
【第5篇】集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告怎么寫(xiě)2150字
一、集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作總體思路：
1、今后5年公司審計(jì)工作的總體目標(biāo)是：由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)效益審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)等并重。
2、____年審計(jì)工作重點(diǎn)是：以?xún)?nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ)，以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，提高審計(jì)工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，即在實(shí)施審計(jì)監(jiān)督同時(shí)，提高審計(jì)服務(wù)職能。
二、____年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：
1、完善審計(jì)內(nèi)控制度，促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理健全與完善
⑴ 首先完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)類(lèi)型，準(zhǔn)備建立《集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司合同管理審計(jì)辦法》三項(xiàng)內(nèi)審制度。
⑵ 內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，____年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評(píng)價(jià)，主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效，可依賴(lài)程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴(lài)的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對(duì)性的提出審計(jì)意見(jiàn)，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行。
⑶ 通過(guò)預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費(fèi)用開(kāi)支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費(fèi)用開(kāi)支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費(fèi)用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn))，因此，費(fèi)用開(kāi)支喪失了計(jì)劃性，部分項(xiàng)目突破預(yù)算范圍。審計(jì)將配合財(cái)務(wù)等相關(guān)部門(mén)，建立與健全各項(xiàng)費(fèi)用管理辦法，制定相關(guān)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。
2、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
內(nèi)部審計(jì)必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，主要是對(duì)下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)(預(yù)算執(zhí)行)審計(jì)，通過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見(jiàn)，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問(wèn)題是：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。集團(tuán)公司不僅要加強(qiáng)離任審計(jì)，還應(yīng)搞好任中審計(jì)，注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)。
⑴ 對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)(年度審計(jì)、半年度審計(jì))：
通過(guò)對(duì)下屬企業(yè)____年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，提交集團(tuán)公司考核小組，作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
通過(guò)對(duì)____年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程與內(nèi)控管理中存在問(wèn)題，敦促其糾正問(wèn)題、執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)營(yíng)政策、落實(shí)經(jīng)營(yíng)管理措施，圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提高經(jīng)營(yíng)效益。
⑵ 結(jié)合經(jīng)營(yíng)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，促進(jìn)內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行
①收入合同審計(jì)
集團(tuán)實(shí)行資金集中管理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫(kù)，因此，對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)收入項(xiàng)目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進(jìn)行審計(jì)。
②在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行跟蹤審計(jì)
集團(tuán)公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū)，但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績(jī)考核，并在erp中實(shí)行預(yù)算控制，因此，對(duì)下屬企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的開(kāi)支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進(jìn)行審計(jì)，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法性。
③工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)
近年來(lái)集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請(qǐng)具有資級(jí)的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢(xún)公司審計(jì)，因此，主要是對(duì)工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗(yàn)收、付款進(jìn)行審計(jì)。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開(kāi)展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。
1、對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時(shí)進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)，使企業(yè)存在的問(wèn)題逐漸減少，同樣的問(wèn)題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。
2、與集團(tuán)公司各職能部門(mén)，尤其是財(cái)務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào)，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。
四、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。
1、____年審計(jì)隊(duì)伍人員出現(xiàn)流動(dòng)，審計(jì)崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí)，____年，需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門(mén)配合，按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量。
2、協(xié)助與配合相關(guān)部門(mén)健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計(jì)有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)事前、事中、事后參與經(jīng)營(yíng)管理作用。
3、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報(bào)道一些通過(guò)內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門(mén)及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門(mén)進(jìn)行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開(kāi)展打下更好的基礎(chǔ)。
4、通過(guò)審計(jì)回訪，落實(shí)審計(jì)問(wèn)題整改，同時(shí)也使審計(jì)部門(mén)了解下屬企業(yè)訴求、解決問(wèn)題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，更好服務(wù)企業(yè)。
寫(xiě)報(bào)告經(jīng)驗(yàn)95人覺(jué)得有用
集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告怎么寫(xiě)
在集團(tuán)公司的日常管理中，內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告是一項(xiàng)重要的文件。這類(lèi)報(bào)告需要將公司的實(shí)際情況和未來(lái)的規(guī)劃清晰地呈現(xiàn)出來(lái)，幫助管理層做出科學(xué)合理的決策。撰寫(xiě)這樣的報(bào)告時(shí)，首先要明確目標(biāo)，確保報(bào)告能夠?yàn)楣編?lái)實(shí)際價(jià)值。
確定了目標(biāo)后，就要開(kāi)始收集資料。這一步至關(guān)重要，因?yàn)闆](méi)有準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支撐，報(bào)告會(huì)顯得空洞無(wú)力。在這一階段，審計(jì)人員需要深入各部門(mén)進(jìn)行調(diào)研，了解各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)狀況。過(guò)程中可能遇到一些困難，例如某些部門(mén)提供的信息不夠全面，這就需要審計(jì)人員耐心溝通，爭(zhēng)取獲得完整的信息。另外，還應(yīng)該注意核實(shí)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，避免因疏忽導(dǎo)致錯(cuò)誤判斷。
接下來(lái)就是整理資料，構(gòu)建框架。報(bào)告的框架應(yīng)該合理有序，各部分內(nèi)容環(huán)環(huán)相扣。通常情況下，報(bào)告可以分為幾個(gè)部分，比如概述、現(xiàn)狀分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、改進(jìn)措施等。這里有個(gè)小問(wèn)題需要注意，有些人在設(shè)計(jì)框架時(shí)容易忽略細(xì)節(jié)，只關(guān)注大方向，這樣可能導(dǎo)致報(bào)告缺乏深度。因此，在搭建框架時(shí)，要仔細(xì)斟酌每一個(gè)環(huán)節(jié)，確保每個(gè)部分都能發(fā)揮作用。
在撰寫(xiě)正文時(shí)，語(yǔ)言表達(dá)要簡(jiǎn)潔明了。對(duì)于專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)解釋以便非專(zhuān)業(yè)人士也能理解。同時(shí)，要注意段落間的過(guò)渡自然流暢，避免突兀的感覺(jué)。有時(shí)候，為了增強(qiáng)說(shuō)服力，可以引用一些權(quán)威機(jī)構(gòu)的研究成果或者類(lèi)似企業(yè)的成功案例。不過(guò)，引用的時(shí)候要標(biāo)明出處，以免引發(fā)版權(quán)爭(zhēng)議。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
圖表的應(yīng)用也是必不可少的。恰當(dāng)?shù)膱D表能夠直觀展示復(fù)雜的數(shù)據(jù)關(guān)系，使報(bào)告更具吸引力。但制作圖表時(shí)也要小心謹(jǐn)慎，確保數(shù)據(jù)來(lái)源可靠，格式統(tǒng)一美觀。如果圖表太多，反而會(huì)分散讀者注意力，所以要把握好度。
小編友情提醒：
完成初稿后，務(wù)必反復(fù)檢查修改。這個(gè)過(guò)程不僅僅是為了糾正錯(cuò)別字，更重要的是從整體上審視報(bào)告是否達(dá)到了預(yù)期效果?？梢匝?qǐng)同事幫忙審閱，聽(tīng)取他們的意見(jiàn)，這樣有助于發(fā)現(xiàn)自身未注意到的問(wèn)題。
【第6篇】?jī)?nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告怎么寫(xiě)850字
內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告
一、指導(dǎo)思想
認(rèn)真貫徹落實(shí)xx大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹(shù)立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點(diǎn)
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開(kāi)展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺(jué)執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1.堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。
2.貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開(kāi)展文明審計(jì)樹(shù)立公開(kāi)、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。
3.堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來(lái)正確對(duì)待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問(wèn)題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4.發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫(xiě)到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。
寫(xiě)報(bào)告經(jīng)驗(yàn)89人覺(jué)得有用
內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告怎么寫(xiě)
內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告，得看具體的情況來(lái)弄。要是公司剛成立沒(méi)多久，那肯定得從頭開(kāi)始規(guī)劃，把所有能想到的都寫(xiě)進(jìn)去，這樣以后查起來(lái)也方便。比如人力資源這塊，得把招聘流程、員工檔案管理什么的都列出來(lái)，還有財(cái)務(wù)那邊，收入支出明細(xì)、報(bào)銷(xiāo)流程這些都得仔細(xì)梳理一遍。
要是已經(jīng)運(yùn)營(yíng)了一段時(shí)間，那就得回顧之前的審計(jì)情況，看看哪些地方經(jīng)常出問(wèn)題。比如說(shuō)去年審計(jì)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)采購(gòu)部門(mén)的合同簽署流程不太規(guī)范，今年就得重點(diǎn)關(guān)注這個(gè)環(huán)節(jié)，看看有沒(méi)有改進(jìn)。還有就是技術(shù)部門(mén)的系統(tǒng)安全測(cè)試頻率是不是足夠高，要是發(fā)現(xiàn)漏洞沒(méi)及時(shí)修補(bǔ)，那風(fēng)險(xiǎn)就大了。
寫(xiě)的時(shí)候要注意時(shí)間安排，每個(gè)階段的任務(wù)都要明確下來(lái)。比如第一季度主要做基礎(chǔ)檢查，包括賬目核對(duì)、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)之類(lèi)的；第二季度側(cè)重于專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，像資金流向、項(xiàng)目成本這些比較重要的領(lǐng)域。當(dāng)然，也不能光顧著趕進(jìn)度，每個(gè)步驟都要留足時(shí)間給復(fù)核，不然出了差錯(cuò)改起來(lái)麻煩。
報(bào)告里邊最好附上一些表格或者圖表，這樣看起來(lái)直觀一些。像是部門(mén)間的協(xié)作流程圖，或者年度預(yù)算執(zhí)行對(duì)比表，都能幫助理解。不過(guò)有時(shí)候表格設(shè)計(jì)得太復(fù)雜反而會(huì)讓人看不懂，所以得把握好分寸。
溝通也是關(guān)鍵一環(huán)，審計(jì)不是一個(gè)人的事，涉及到各個(gè)部門(mén)。所以在制定計(jì)劃的時(shí)候，得提前跟相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人打個(gè)招呼，聽(tīng)聽(tīng)他們的意見(jiàn)。有些部門(mén)可能覺(jué)得某些檢查沒(méi)有必要，這時(shí)候就需要好好解釋一下為什么要做這項(xiàng)工作。
有時(shí)候可能會(huì)遇到突發(fā)狀況，比如說(shuō)某個(gè)重要人物突然離職了，那相關(guān)的審計(jì)任務(wù)就得調(diào)整一下優(yōu)先級(jí)。這種情況下，就得靈活應(yīng)對(duì)，該刪減的刪減，該增加的增加，不能死板地照搬原來(lái)的計(jì)劃。
