2025內(nèi)部審計工作計劃報告怎么寫（精選6篇）

【第1篇】2025內(nèi)部審計工作計劃報告怎么寫1350字

為落實《北京市教育委員會關于做好xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院xx年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學院建設任務，進一步建立健全內(nèi)部審計制度，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務”的內(nèi)部審計工作目標，特制定xx年審計工作計劃。具體內(nèi)容如下：

一、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法（試行）》，深入開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn)。

二、進一步加強領導干部經(jīng)濟責任審計

審計處積極與組織、紀檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識。加大對領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用。根據(jù)學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設計、招標、施工、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。

四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查

按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務行為，防范經(jīng)濟管理風險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。

五、加強審計結果利用和審計整改

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作。制定審計結果利用工作制度，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報，并建議進行責任追究，同時把內(nèi)部審計結果作為內(nèi)部相關考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。六、進一步加強審計的自身建設

【第2篇】銀行內(nèi)部審計工作計劃報告怎么寫1550字

3月30日至31日，xx年人民銀行內(nèi)審工作會議在南京召開。會議對人民銀行內(nèi)審部門設立十年來的工作進行了全面總結，充分肯定了內(nèi)審工作取得的成績，深入闡述了當前形勢下做好內(nèi)審工作的重要意義，明確了今后一個時期加強內(nèi)審工作的思路和重點，并提出了具體要求。會議對人民銀行內(nèi)審工作先進集體和先進個人進行了表彰，宣布了xx年度優(yōu)秀內(nèi)審項目。人民銀行黨委委員、行長助理郭慶平出席會議并講話。

郭慶平在講話中指出，自從xx年人民銀行設立專門的內(nèi)審部門以來，為人民銀行職能的依法有效履行做出了重要貢獻。近年來，在加強隊伍建設、履行審計職能、創(chuàng)新工作管理、促進內(nèi)控機制建設等方面開展了卓有成效的工作，促進內(nèi)審工作的質(zhì)量和水平邁上了新的臺階。干部隊伍建設不斷加強，內(nèi)審工作基礎得到進一步鞏固。各級內(nèi)審部門按照“監(jiān)督同級、下查一級”這一基本工作模式，采取全面性審計和專項審計相結合的方式，扎實開展了大量的審計工作，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作查處違規(guī)、健全控制、服務管理、支持決策的職能作用。在開展全面性審計的同時，各級內(nèi)審部門還圍繞人民銀行中心工作和有關重點領域，扎實開展各類專項審計，并加強對有關重點領域、重要事項的綜合性、持續(xù)性審計。根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)的問題，各級分支機構和總行有關部門進一步完善了管理制度、強化了控制措施，審計的建設性作用得到充分發(fā)揮。同時，各級內(nèi)審部門積極探索創(chuàng)新內(nèi)審工作組織管理，切實提高工作水平;大力促進人民銀行內(nèi)部控制機制建設，積極開展內(nèi)部控制審計。

郭慶平強調(diào)，xx年，隨著國際金融危機的進一步蔓延，我國經(jīng)濟發(fā)展面臨著嚴峻復雜的局面，這對人民銀行履行金融調(diào)控、金融穩(wěn)定、金融服務職責提出了嚴峻的考驗。新的形勢和任務，對維護人民銀行聲譽和形象、提高人民銀行社會公信力提出了新的、更高的要求。以科學、高效的內(nèi)部審計工作，促進人民銀行職能的正確履行和人民銀行事業(yè)的健康發(fā)展，是人民銀行內(nèi)審工作的根本任務，是內(nèi)審部門最重要的科學發(fā)展實踐。

對此，郭慶平強調(diào)指出，一是要鞏固基礎，繼續(xù)加強和深化合規(guī)性審計，通過審計嚴肅查處違規(guī)，有效防范風險。要將抓住關鍵、突出重點作為制定審計計劃、配置審計資源的根本依據(jù)，通過對以往審計成果的認真梳理和綜合分析，確定合規(guī)性審計的重點領域和關鍵環(huán)節(jié);要把查深查透、保證質(zhì)量作為內(nèi)審工作管理的核心內(nèi)容，同時作為內(nèi)審人員的基本職業(yè)道德規(guī)范，堅持內(nèi)部審計的職業(yè)審慎性，在審計過程中善于發(fā)現(xiàn)線索，并且抓住疑點一查到底;要堅持立足監(jiān)督、著眼服務的工作理念，提高審計意見和建議的質(zhì)量;要通過落實整改責任、加強后續(xù)審計等方法，確保審計整改措施的貫徹落實。

二是積極拓展，全面履行內(nèi)審工作職責，確保內(nèi)部審計不留死角、不留空白。內(nèi)部審計要緊密圍繞組織機構目標來開展工作，凡是可能影響組織目標充分實現(xiàn)的領域，都應納入審計關注的視野。

三是加大力度，進一步推進人民銀行內(nèi)控體系建設。首先，要在原來的分支行內(nèi)部控制指引的基礎上，制定一個適用于人民銀行全系統(tǒng)的內(nèi)控機制建設指南，以進一步全面推動內(nèi)部控制建設工作。其次，要進一步加強對審計發(fā)現(xiàn)的重要問題和有關典型案例的內(nèi)控缺陷分析工作，為各級行領導和有關部門加強管理、完善控制提供有價值的參考。再次，要繼續(xù)完善并大力開展內(nèi)部控制審計工作，將內(nèi)部控制審計確立為一種專門的審計類型。最后，內(nèi)審部門要加強內(nèi)部控制、風險管理的理論研究和宣傳工作，努力使風險和內(nèi)控理念在全行系統(tǒng)深入人心，探索組織開展內(nèi)部控制自我評估等工作。

四是探索創(chuàng)新，切實推進人民銀行內(nèi)審工作轉型。要善于總結自己的經(jīng)驗，善于學習別人的經(jīng)驗，善于消化吸收再創(chuàng)新。

最后，郭慶平希望人民銀行內(nèi)審人員要進一步發(fā)揚誠實守信、堅持原則、嚴格自律、開拓創(chuàng)新精神，講大局、講團結、講配合，成為一支作風過硬、業(yè)務過硬、政治過硬的隊伍。

【第3篇】年度內(nèi)部審計工作報告怎么寫3000字

審計工作報告是指審計機關依照法律規(guī)定，受本級人民政府委托，向本級人大常委會提出的關于審計上一年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作情況的報告。下面是小編為大家搜集整理的年度內(nèi)部審計工作報告，歡迎大家閱讀與借鑒，希望能夠給你帶來幫助。

年度內(nèi)部審計工作報告（1）

xx年公司在董事長的領導下，以科學發(fā)展觀為指導，按政府“深化改進作風提高效率”要求，不斷強化大局意識、服務意識、創(chuàng)新意識，進一步解放思想，促進公司審計工作創(chuàng)新轉型，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強管理、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作。

總結如下：

(一)狠抓內(nèi)審項目落實，項目工作有序推進

xx年，公司能過各種途徑，運用多種方式，積極支持、推動各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務工作，在區(qū)各級部門、單位內(nèi)審人員積極努力下，xx年內(nèi)審項目此項工作和有序推進，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計建議被采納1250條。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調(diào)動審計人員積極性，科學嚴密按排審計項目，取得了項目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。

(二)充分發(fā)揮公司職能作用，提升公司社會效益和經(jīng)濟效益

今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進各區(qū)域的信息交流，提升內(nèi)審理念和實務水平，從而提高內(nèi)審工作效率，公司內(nèi)審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風險，從被動地發(fā)現(xiàn)和評價單位存在的高風險控制區(qū)域，到主動地預防和控制高風險的出現(xiàn)，并建立各種風險控制機制，加上充分運用現(xiàn)代科學技術手段進行舞弊預測，公司內(nèi)部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內(nèi)部治理結構“土洋結合”這一特點，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機制較完備，內(nèi)部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風險的不可控因素，通過成本審計、內(nèi)部指導方式尋求對策，成效比較顯著，取得了較好的經(jīng)濟效益，并將這些經(jīng)驗以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評。

(三)努力提高內(nèi)審人員素質(zhì)，積極組織并鼓勵內(nèi)審人員參加各類培訓和考試

今年集團按照河北省內(nèi)審協(xié)會的要求，對已取得內(nèi)審資格證書的人員，組織了后續(xù)教育培訓，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓。分會同時還鼓勵廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位，廣大內(nèi)審人員對cia資格考試有了深入地了解，及時到市內(nèi)審協(xié)會報名，五人參加cia報名。

(四)注重內(nèi)審理論交流，能過開展項目評比考核，論文課題撰寫促進內(nèi)審項目質(zhì)量提高

為進一步提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，上半年我們組織了集團年度度內(nèi)審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文，通過上述活動，一批程序規(guī)范、工作嚴謹、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項目受到了表彰。此外，公司有關人員從工作實踐中，積極采集各種素材，撰寫內(nèi)審信息。

(六)加強對審計成果的綜合利用

xx年集團切實提高服務水平。要立足微觀審計，著眼宏觀服務，加強綜合分析，在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究，強化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計實例，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù)，要事例有事例，通過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區(qū)域主要領導提出一些宏觀層面的建議和對策，為領導決策提供參考，加以綜合利用，提高了內(nèi)審工作層次，提升了內(nèi)審工作的地位，切實發(fā)揮內(nèi)審工作的建設性作用。

年度內(nèi)部審計工作報告（2）

xx年公司將根據(jù)政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強基礎、重服務、促發(fā)展”工作目標，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準則》、《北京市內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《關于加強內(nèi)部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內(nèi)審工作實現(xiàn)法制化、規(guī)范化、現(xiàn)代化。同時，加大對內(nèi)部審計工作指導，提高內(nèi)審人員素質(zhì)，探索內(nèi)部審計新技術，拓展內(nèi)部審計新領域，促進內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進內(nèi)審信息化建設，使其成為內(nèi)審轉型工作的重要推動力。

(一)全面深化落實《審計法實施條例》、《內(nèi)部審計各項準則》等法規(guī)規(guī)章，努力促進我區(qū)內(nèi)部審計事業(yè)又好又快發(fā)展

首先，繼續(xù)動員財政收支、財務收支金額較大，所屬項目較多或有財政預算二次分配權的國家機關、事業(yè)組織。

其次，加強內(nèi)審知識宣傳普及工作，提高有關領導對內(nèi)審工作重要性的認識，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計工作機制。再次，公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，積極幫助其建立內(nèi)審機構，為其按期成功上市打好基礎。

(二)探索審計創(chuàng)新途徑，運用現(xiàn)代審計理念和方法，提高內(nèi)審質(zhì)量

審計技術方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化、現(xiàn)代化的重要技術手段，探索先進實用的審計技術方法的科學的審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向。____年，公司將組織有關內(nèi)審會員單位和人員積極探索“以分析風險入手確定審計目標、范圍和程序，以財務會計和業(yè)務運行、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計核心，以監(jiān)督和評價財務表現(xiàn)、業(yè)務成果和內(nèi)部控制能力為審計成果，以管理信息化和計算機技術為審計支撐”的內(nèi)部審計方式，促使內(nèi)審工作實現(xiàn)四亇轉変，即從“查錯糾弊”觀念向“管理 效益”審計理念的轉變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉變、由“傳統(tǒng)審計”向“風險導向審計”的轉變，使我公司成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探索的先行者。

(三)繼續(xù)加大內(nèi)審宣傳力度，營造良好的內(nèi)審工作氛圍

宣傳工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責，加強宣傳力度，從不同角度、同不方式對新時期內(nèi)部審計、內(nèi)審指導工作等進行全面宣傳，通過宣傳，使廣大內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審工作的方向、任務和重點，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心。今后要加強對單位、企業(yè)負責人的宣傳，在召開各種會議時，邀請有關單位、企業(yè)負責人參加會議，讓企業(yè)負責人從自身角度談對內(nèi)審工作的認識和體會，擴大內(nèi)部審計的社會影響，____年集團公司還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站，投送、發(fā)布內(nèi)部審計工作在實踐中的最新成果、理論中的最新探索，從而提升集團內(nèi)審的社會知名度。

(四)積極發(fā)揮內(nèi)審分會的職能作用，進一步擴大內(nèi)部審計的影響

首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡國家審計機關、社會審計機構及各內(nèi)審會員單位的媒介作用，積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗的基礎上，今后要強化內(nèi)審聯(lián)系工作力度，逐步形成工作制度化。

其次，以內(nèi)審分會的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式，加強各會員單位內(nèi)審工作理論、實踐經(jīng)驗的交流，促進各單位內(nèi)審工作在加強內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮作用。

(五)強化內(nèi)審業(yè)務培訓，全面提高內(nèi)審業(yè)務人員素質(zhì)

除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)常性培訓外，明年我們以不定期各種培訓，以邀請專家、教授來我公司講學，組織考察內(nèi)部審計先進典型等方式，培訓我公司的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)和操作水平，使我集團公司內(nèi)部審計上一個新的臺階。

【第4篇】參加全省基層內(nèi)部審計協(xié)會工作培訓班學習報告怎么寫4700字

為進一步推動基層內(nèi)部審計工作，____年4月15日至17日，我們一行6人到浙江省參加了全省基層內(nèi)部審計協(xié)會工作培訓班。培訓班上，浙江省、紹興市內(nèi)部審計師協(xié)會鄭蓓、魏文煥秘書長對當?shù)貎?nèi)部審計工作開展情況做了詳細介紹。感覺收效頗豐，既開闊了眼界，又拓展了思路，有“勝讀三年書”之感，今后這樣的學習要多舉辦、多參加。同時還清晰地看到我們工作中存在的差距，有一種時不我待的緊迫感?，F(xiàn)將詳細情況匯報如下：

一、浙江省、紹興市內(nèi)部審計發(fā)展基本情況

浙江省內(nèi)部審計協(xié)會于1996年成立。三十年來，隨著浙江經(jīng)濟不斷發(fā)展，浙江內(nèi)審也抓住機遇，圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局，以轉型促發(fā)展，以有為求有位，內(nèi)部審計理念不斷創(chuàng)新，制度不斷完善，領域不斷拓展，社會認可度不斷提升。近年來又提出了“職業(yè)化、特色化、科學化”的工作思路，以創(chuàng)新促轉型、以轉型促發(fā)展，取得了顯著成效，內(nèi)部審計工作走在了全國前列。

紹興市內(nèi)部審計師協(xié)會同樣成立于1996年，是浙江省內(nèi)部審計工作的排頭兵，內(nèi)部審計工作多次受到李金華審計長、劉家義審計長的視察、批示。截至目前，全市已建立10個分會，發(fā)展單位會員362家，個人會員1985名，其中：獲得cia資格的108人。

二、浙江省、紹興市內(nèi)部審計工作主要經(jīng)驗

（一）發(fā)展內(nèi)審，制度要先行。____年，浙江省政府以政府令形式頒布了《內(nèi)部審計工作規(guī)定》，《規(guī)定》立足宏觀，成為全省內(nèi)部審計工作指南。____年，出臺了《浙江省內(nèi)部審計協(xié)會____-____年工作規(guī)劃》，《規(guī)劃》以實現(xiàn)“全國一流，接軌國際”為目標，提出了推進浙江內(nèi)審“職業(yè)化、特色化、科學化”進程的方向性指導。____年，出臺了《浙江省審計廳關于加強內(nèi)部審計工作的意見》，對加強內(nèi)部審計工作提出了六大措施。以上三項制度構建了較為完善的浙江內(nèi)部審計制度體系。紹興市1999年12月出臺《紹興市內(nèi)部審計工作規(guī)定》（市政府令39號），____年對這項規(guī)定進行了修訂，推動內(nèi)部審計工作深入發(fā)展。

（二）發(fā)展內(nèi)審，人才是保障。浙江省內(nèi)部審計在推進職業(yè)化進程中，以內(nèi)審人員職業(yè)道德和職業(yè)技能為抓手，把人才遴選與培養(yǎng)提高到戰(zhàn)略層面。鄭蓓秘書長講到，合格的內(nèi)審人員要誠實守信、客觀公正、愛崗敬業(yè)、遵守職業(yè)道德。好的內(nèi)審人員要具有專業(yè)勝任能力和敏銳的職業(yè)敏感度，而優(yōu)秀的內(nèi)審人員要有宏觀的、戰(zhàn)略性思維和良好的溝通能力與執(zhí)行力，正當會做、會說、會寫“三會”能手。這段話讓我感觸頗深。俗話說，“千里馬易尋，伯樂難求”，浙江內(nèi)審協(xié)會成為全省內(nèi)審人員的“伯樂”，這是廣大內(nèi)審人員的幸事。一是在全國率先出臺了《浙江省內(nèi)部審計高級專業(yè)人才遴選、培養(yǎng)及管理辦法》，根據(jù)《辦法》選出內(nèi)部審計實務專家、職業(yè)帶頭人、實務能手等三個層次的內(nèi)審人才162名。協(xié)會對遴選出的高級專業(yè)人才建立了工作檔案，提供經(jīng)費資助、各項培養(yǎng)等措施，充分發(fā)揮專業(yè)人才的集智效應和引領作用，也實現(xiàn)了“雙贏”的目標，對獲取內(nèi)部審計高級專業(yè)人才稱號的人員來說，是個人的榮譽，同時，他們也為發(fā)展全省的內(nèi)部審計工作提供了強大的外部力量。二是促進人才資源整合利用。協(xié)會協(xié)助省廳制定了《浙江省審計廳借調(diào)內(nèi)部審計人員參與國家審計工作管理辦法（試行）》，并建立“審計機關可借調(diào)內(nèi)部審計人員信息庫”，充分發(fā)揮內(nèi)部審計專業(yè)優(yōu)勢，使其成為國家審計力量的補充。三是通過多種形式，加強人員培訓。注重做好需求調(diào)研，制定詳細計劃，選取結構良好的師資，傾向于實務、案例授課，采取專題沙龍、實務指導等靈活多變的形式，提高培訓效果。同時，加強cia考試宣傳，參考人數(shù)穩(wěn)步增長，認定程度越來越高，截至目前，全省共有1828人通過考試取得cia資格。

（三）發(fā)展內(nèi)審，國家審計是依托。通過學習，一個突出的印象是浙江內(nèi)審從不是單打獨斗，而是與國家審計密不可分，同頻共振，建立了一盤棋的大審計格局。主要采取以下幾種方式：一是國家審計項目抽調(diào)內(nèi)審人員。浙江國家審計的大項目，特別是像房產(chǎn)經(jīng)營性收入、公車維修等專項調(diào)查項目都要借調(diào)內(nèi)審人員，也起到“以干代訓”的作用。內(nèi)審人員回到原單位后，加強單位內(nèi)部審計，提升內(nèi)部管理水平。二是實行國家審計試審推廣制。每年選取一定專題，由國家審計試審后，統(tǒng)一方案、統(tǒng)一重點、統(tǒng)一報告模板、統(tǒng)一處理處罰，由內(nèi)部審計會員單位和人員完成審計調(diào)查，形成綜合報告上報黨委政府。在這方面，蕭山市內(nèi)審協(xié)會帶領鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部審計部門作出了有益探索，社區(qū)衛(wèi)生室專項調(diào)查報告引起領導的高度重視，批示落實整改。三是協(xié)會分會實行行業(yè)主管部門與省廳主管處室共同管理的模式。協(xié)會從____年開始探索成立行業(yè)分會，先后成立了政法軍警分會、企業(yè)分會、教育分會等6個分會，分會的會長分別由主管部門和相應處室負責人擔任，處室負責人參與分會的點對點學習和討論，幫助會員單位制定計劃、明確重點、加強整改。通過加強內(nèi)部審計指導，找準薄弱點，明確國家審計重點。()在這方面，紹興內(nèi)審協(xié)會的做法是實行內(nèi)審指導工作聯(lián)系點制度，市審計局9名領導班子共對18個內(nèi)審聯(lián)系點開展信息溝通、政策咨詢和業(yè)務指導等工作，及時了解聯(lián)系點的'內(nèi)部審計工作動態(tài)，指導幫助解決內(nèi)部審計工作中存在的問題，取得良好成效。四是內(nèi)審情況寫入報告，經(jīng)濟責任審計寫入對領導的評價，根據(jù)內(nèi)審工作情況確定國家審計頻次，對內(nèi)審工作好的單位減少國家審計次數(shù)，對內(nèi)審工作開展差的單位進行重點關注。同時，國家審計充分利用內(nèi)部審計工作成果，減少重復檢查，切實提高工作效率。

（四）發(fā)展內(nèi)審，典型引路促提升。浙江省內(nèi)審協(xié)會對行政事業(yè)單位、企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道進行分類指導。不同類型的單位樹立不同的典型，例如行政事業(yè)單位中省公安廳的“三預”（預防、預告、預警）機制、海亮集團的零庫存理念幫助度過經(jīng)濟危機的做法、蕭山和余姚在鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道內(nèi)部審計的做法等，都被總結出來，在內(nèi)部審計全國期刊上接受采訪或發(fā)表。與此同時，通過走訪和調(diào)查及結合國企揚帆等活動基礎上，確定了60家“轉型先進單位”，征集經(jīng)驗與案例300余篇，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部審計理念創(chuàng)新、流程創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、組織架構創(chuàng)新等方面，評選出100余篇匯編成《浙江內(nèi)部審計創(chuàng)新轉型實務經(jīng)驗與案例集》公開出版，真正起到示范引領作用。

（五）發(fā)展內(nèi)審，審計質(zhì)量是關鍵。一是發(fā)布《浙江省內(nèi)部審計質(zhì)量自我評估指引（試行）》?！吨敢穼?nèi)部審計環(huán)境、內(nèi)部審計業(yè)務操作和內(nèi)部審計成效進行評估，既是內(nèi)部審計質(zhì)量的自我評估方法，也是審計實務指南。二是進一步細化規(guī)范建設。按照法律、法規(guī)及內(nèi)部審計準則、實務指南等有關要求，根據(jù)不同類型審計制定相應的業(yè)務工作規(guī)范，指導會員單位開展工作。例如，借鑒國家審計黨政、高校、企業(yè)經(jīng)濟責任審計規(guī)程制定內(nèi)部審計操作規(guī)程，針對鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道內(nèi)部審計專門制定了農(nóng)村集體經(jīng)濟財務審計、基本建設、內(nèi)管干部審計操作規(guī)程。操作規(guī)程詳細解答了為什么審、審什么、怎么審的問題，從審計計劃制定，到審前調(diào)查、方案制定到取證報告階段都做了詳盡規(guī)定，發(fā)放到會員單位，成為指導內(nèi)審業(yè)務的工具書，深受基層內(nèi)審人員歡迎。三是健全內(nèi)審指導工作考核機制。制定考核辦法，每年對所屬審計局及協(xié)會進行考核，根據(jù)考核結果，對有關單位和人員進行表彰和獎勵，有效地調(diào)動了各級審計機關與協(xié)會的積極性和創(chuàng)造性。同時，紹興審計機關通過爭取，還把內(nèi)審工作列入考核指標對鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道進行考核，充分體現(xiàn)了內(nèi)部審計工作的重要性。

（六）發(fā)展內(nèi)審，創(chuàng)新是源動力。一是建立年度內(nèi)部審計項目計劃建議條目征集發(fā)布機制。____年4月出臺了《內(nèi)部審計項目計劃建議征集發(fā)布試行辦法》，在廣泛征集的基礎上進行兩輪審定，最終確定了6種類型21條項目建議，并從項目背景、審計目標、審計重點三方面對每個項目進行了詳細說明，于每年12月發(fā)布。建議計劃條目的發(fā)布，對內(nèi)審單位來年審計工作的開展起到了指導借鑒作用，獲得廣大會員單位的好評。內(nèi)部審計項目計劃能做到如此用心精細，實屬不易。二是啟動內(nèi)審管理信息化建設。建立專門的數(shù)據(jù)平臺，建立內(nèi)部審計資料庫、人才庫、嘗試網(wǎng)絡培訓，通過網(wǎng)上專家咨詢平臺，全省遴選出的審計實務專家輪值在線回答廣大內(nèi)審人員遇到的各類問題，效果良好。三是不拘一格做活做強協(xié)會?！敖?jīng)濟基礎決定上層建筑”。浙江省協(xié)會和紹興市協(xié)會都有一定的經(jīng)費保障，對專家實行經(jīng)費補貼，提高了內(nèi)審人員的積極性。同時，紹興市協(xié)會還通過建立內(nèi)部審計服務中心，開展各種活動，適當收費，方式靈活而又有經(jīng)費保障，提高了協(xié)會凝聚力。

（七）發(fā)展內(nèi)審，協(xié)會是“內(nèi)審之家”。浙江省內(nèi)審協(xié)會起步早，內(nèi)審工作開展時間長，協(xié)會已經(jīng)成為單位會員和個人會員的“大本營”。像紹興市魏秘書長從1996年就從事內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作奉獻了全部的青春和熱血，對當?shù)氐膬?nèi)審工作達到了了如指掌的程度，能及時掌握內(nèi)審工作動態(tài)、提供服務、加強交流、解決問題，真正受到單位和個人會員的信賴，也是工作推進較好的重要原因。

三、學習考察體會及下部工作設想

通過學習認為，浙江內(nèi)審工作的發(fā)展是與浙江經(jīng)濟的快速發(fā)展密不可分的，真正實現(xiàn)了全心全意為發(fā)展，同心共力謀未來的局面，不蔓不枝、沒有雜念。他們有一支干事創(chuàng)業(yè)的隊伍，工作成效絕非一個經(jīng)驗材料所能涵蓋，而是由實實在在的工作成績支撐。在浙江內(nèi)審面前，以往我們的審計理念，比如要引起領導重視、保證內(nèi)審獨立、拓寬內(nèi)審范圍、提高審計質(zhì)量、提升人員素質(zhì)等等皆已過時，這只不過是內(nèi)部審計發(fā)展的初級階段，浙江審計已經(jīng)向“全國一流、接軌國際”的目標邁進，工作廣度、深度、高度、力度都較好地發(fā)揮，成為活躍在經(jīng)濟領域的一股強大力量，令人贊嘆。與之相比，我們的工作還處于起步階段，處于“多、小、散、亂”的態(tài)勢，雖然在幾個點上取得了小小的成績，但整體薄弱的現(xiàn)狀需要改觀。下一步工作中要做到以下幾點：

（一）放下身段，深入基層。我們現(xiàn)在的內(nèi)審工作，多由國家審計人員兼任。任務重、人員少一直是基層審計機關難以解決的矛盾，忙于日常工作業(yè)務導致內(nèi)部審計不系統(tǒng)、不連貫、在夾縫中生存的尷尬局面。同時，受國家審計工作方式的影響，指令的、監(jiān)督的工作方法與內(nèi)部審計服務交流的工作要求不相適應，工作中缺乏親和力。通過學習，深入領會到內(nèi)部審計是一項事業(yè)的理念，這個理念由紹興市內(nèi)審協(xié)會提出，李金華審計長在全國推廣。內(nèi)審工作有廣闊天地，大有作為，只要敢想肯干。這需要領導重視、保證人員。內(nèi)審工作點多面廣如針線笸籮，如有可能，哪怕配備一名專職人員，也可以撐起內(nèi)部審計工作的一片天。同時，內(nèi)審人員要轉變思想，多跑路、多聯(lián)系、多服務、多交流，全面掌握當?shù)貎?nèi)審工作動態(tài)，有的放矢解決問題，才能贏得單位和個人會員的信任，推動內(nèi)審工作開展。

（二）甩開膀子，真抓實干。通過學習感到我們的差距很大，這也說明我們還有很大的進步空間。下一步工作重點加強三個方面：一是對縣直部門進行分行業(yè)、分類培訓和指導。一方面建立“帶建聯(lián)創(chuàng)”工作機制，選取試點把內(nèi)審人員編入國家審計組，實現(xiàn)資源共享、成果共用。另一方面結合“法律六進”等方式，針對不同單位特點進行分類培訓，促進會員單位加強內(nèi)部管理。二是加強企業(yè)內(nèi)部審計規(guī)范化工作。針對企業(yè)內(nèi)部審計特點，出臺一套內(nèi)部審計工作規(guī)范，收錄相關內(nèi)部審計規(guī)定，對業(yè)務流程、業(yè)務文書、報告模板、檔案整理等內(nèi)容進行統(tǒng)一規(guī)范，指導企業(yè)內(nèi)部審計工作走上制度化、規(guī)范化道路。三是進一步細化農(nóng)村內(nèi)部審計工作。面對當前撤村成立社區(qū)的新形勢，進一步細化農(nóng)村內(nèi)部審計工作的對象、開展方式等內(nèi)容，研究新形勢下農(nóng)村內(nèi)部審計工作辦法，更好地推進農(nóng)村內(nèi)部審計工作。

（三）邁開步子、實現(xiàn)趕超。雖然與先進有一定的差距，但我們也有自身的優(yōu)勢，不能妄自菲薄。比如在民營企業(yè)內(nèi)審指導、信息化建設、理論研究、優(yōu)秀項目評選等方面我們走在全省前列。今后的工作中，爭取實現(xiàn)以點帶面、干出特色，推動內(nèi)審工作實現(xiàn)跨越式發(fā)展，實現(xiàn)創(chuàng)先爭優(yōu)的目標。

【第5篇】2025年內(nèi)部審計工作計劃報告怎么寫1050字

為進一步規(guī)范財務管理，提高經(jīng)費使用效益，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)上級主管部門的要求和學院實際，從今年開始將開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃。

一、年度審計工作目標

年的內(nèi)部審計工作，以'三個代表'重要思想為指導，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務管理制度為依據(jù)，以財務收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，結合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務，把促進管理，防范資金風險，提高資金使用效益，增進服務，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改。

二、審計的內(nèi)容

1、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放，學生獎學金、助學金發(fā)放，班費、實習費等使用情況進行內(nèi)審;

2、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對電大工作部的學費、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

3、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對附屬中學的學費、教材費等財務收支情況進行內(nèi)審;

4、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對成人教育部的學費、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

5、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學院招待費使用情況進行內(nèi)審;

通過開展財務周期審計，使審計工作規(guī)范化、制度化，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強事前防范，促進部門管理自律。

三、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個別訪談、審計調(diào)查等方法進行。

審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。

四、時間安排

1、上半年對教學系進行內(nèi)審;

2、下半年對電大工作部、附屬中學、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計。

五、有關資料的提供

1、學生獎學金、助學金發(fā)放，評定辦法、評定程序、評定結果;班費、實習費的使用情況等資料。

2、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

3、電大工作部、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4、學院有關接待、招待的文件、審批表、月匯總表等

六、其它相關工作

學院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關人員，組成年學院內(nèi)部審計工作組，工作組依據(jù)國家、省、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。

____年內(nèi)部審計工作計劃報告

【第6篇】集團公司內(nèi)部審計工作計劃報告怎么寫2150字

一、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路：

1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統(tǒng)的財務收支審計轉變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟合同審計等并重。

2、____年審計工作重點是：以內(nèi)控制度審計為基礎，以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，提高審計工作質(zhì)量，加強審計意見的落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時，提高審計服務職能。

二、____年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下：

1、完善審計內(nèi)控制度，促進集團內(nèi)控管理健全與完善

⑴ 首先完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務類型，準備建立《集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。

⑵ 內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，____年內(nèi)審工作應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。

⑶ 通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引、規(guī)范性文件。

2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結合經(jīng)濟責任審計。

內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴ 對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)：

通過對下屬企業(yè)____年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

通過對____年的半年度預算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益。

⑵ 結合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計，促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理，并入賬核算，禁設小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書，但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核，并在erp中實行預算控制，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍、標準、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。

2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。

四、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量。

1、____年審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，____年，需要領導支持與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。

3、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關部門進行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎。

4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務企業(yè)。