審計年度工作總結(jié)參考怎么寫（精選6篇）

審計年度工作總結(jié)參考怎么寫 【篇1】2500字

審計年度工作總結(jié)范文參考（一）

____年里，被局里評為先進個人和優(yōu)秀科室，得到單位領(lǐng)導(dǎo)和同事們的一致好評，現(xiàn)將一年來在思想、工作、學(xué)習(xí)等方面情況作如下總結(jié)。

一、加強理論學(xué)習(xí)，不斷提高理論水平

為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，在____年里，我認(rèn)真學(xué)習(xí)了黨的xx大精神，通過學(xué)習(xí)，增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定。

二、求真務(wù)實，認(rèn)真履行工作職責(zé)

隔行如隔山，剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務(wù)的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學(xué)習(xí)，向書本學(xué)習(xí)，通過一段時間的學(xué)習(xí)，我很快進入了角色，并能夠獨擋一面，成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手，一年來，我先后參加專項資金審計、任期經(jīng)濟責(zé)任審計、財政收支審計、財務(wù)收支審計、建設(shè)項目審計，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性，我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項任務(wù)。

三、虛心進取，努力更新工作思路

多年來，我始終把學(xué)習(xí)放在首位，多次參加了xx市審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)，還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計算機xx和xx審計系統(tǒng)等知識，參加了全國計算機模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學(xué)習(xí)，不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識，使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握，審計工作思路更加開闊。

經(jīng)過多年來的鍛煉，我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，離審計工作的需要還相差甚遠(yuǎn)，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn)。

審計年度工作總結(jié)范文參考（二）

201x年我單位內(nèi)部審計工作在集團公司的指導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照集團公司有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀(jì)，促進管理的宗旨，積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計機構(gòu)在加強單位財務(wù)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。

一、審計工作的開展與完成情況

1.加強審計人員對內(nèi)部審計審職能和作用的認(rèn)識。我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》一書進行學(xué)習(xí)討論，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財務(wù)人員加深了對內(nèi)部審計的認(rèn)識，能更好的配合審計人員完成審計任務(wù)，建立了良好的內(nèi)部審計環(huán)境。

2.加強對具體項目的審計工作。我們嚴(yán)格按照制定的審計計劃對各個項目進行檢查，每月抽選出幾個3-5個工程項目進行檢查，每半年對全部工程項目都要檢查一次，針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現(xiàn)場進行實地審查，采取事前審計與事中、事后審計相結(jié)合的方法，將審計監(jiān)督的關(guān)口前移，及時發(fā)現(xiàn)存在的弊端，把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。

二、項目上普遍存在的問題及整改措施

(一)審計中發(fā)現(xiàn)的問題

1.由于有的nc帳套核算2個及以上工程項目,造成會計憑證編號與裝訂不統(tǒng)一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位nc帳套、會計憑證統(tǒng)一編號，分工程項目裝訂以便查賬、審計，同時要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計工作總結(jié)

2.會計憑證存在手續(xù)不完整,白條入賬現(xiàn)象。

3.會計憑證摘要有的過于簡單，敘述不清;有的項目經(jīng)濟業(yè)務(wù)會計分錄處理不當(dāng)。

4.有的項目建造合同總金額，預(yù)計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。

5.有的項目債權(quán)、債務(wù)沒有按月及時對賬，甚至沒有進行對賬，有的對了帳但沒有簽對賬單。

6.工程進度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象,有的甚至多付;有的沒有合同而付預(yù)付款。

7.應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項目雖簽定了清欠責(zé)任書，但流于形式。

8.甲方代扣代繳稅金的，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。

9.有的項目銀行承兌匯票沒有進行歸集，有的項目甲方為私營企業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金，項目部就不進行歸集，直接支付，存在坐支現(xiàn)象。

10.有的項目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。

(二)提出的整改措施

1.應(yīng)進一步加強資金收、支預(yù)算管理，注重過程監(jiān)控與結(jié)果考核，提高資金使用效率。嚴(yán)格執(zhí)行《全面預(yù)算管理辦法》，建立健全資金預(yù)算審批流程。

2.結(jié)算工作關(guān)系到項目部經(jīng)營的成果，清欠工作關(guān)系著經(jīng)營成果的回收，兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動，應(yīng)組織專人進行負(fù)責(zé)，對結(jié)算與清欠工作同時進行，采取有效措施，縮短結(jié)算期限，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，從源頭上開辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時和足額回收。

3.各項目的項目經(jīng)理應(yīng)加強對各工程的管理，協(xié)調(diào)各部門，使預(yù)算人員，財務(wù)人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通，嚴(yán)格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門提供的預(yù)結(jié)算資料進行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理，企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。

4.財務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求，每項業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依，并且單據(jù)完整有效;出納人員要注意收支分開核算，不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象。

三、審計中發(fā)現(xiàn)的審計部門存在的缺陷

1.應(yīng)加大對內(nèi)部審計的宣傳力度，提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職工、財務(wù)人員、具體從事內(nèi)部審計的工作者對搞好內(nèi)部審計工作的認(rèn)識，只有認(rèn)識提高了，才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計的路子，才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計保駕護航，服務(wù)本部門、本單位中心任務(wù)的作用。

2.應(yīng)正確定位內(nèi)部審計工作的落腳點，進一步明確內(nèi)部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀(jì)違規(guī)問題和多少違紀(jì)違規(guī)金額。單位內(nèi)部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中，促進加強部門和單位內(nèi)部管理。

3.應(yīng)加強審計隊伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計人員的綜合素質(zhì)。內(nèi)審工作是一項專業(yè)性、技術(shù)性很強的工作，要求內(nèi)部審計人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識，即當(dāng)前的內(nèi)審人員不僅要掌握審計、財務(wù)知識，更要掌握經(jīng)濟學(xué)及其它方面的知識。但目前，從數(shù)量和質(zhì)量上看，內(nèi)審人員還不能適應(yīng)我單位內(nèi)部審計的要求。

審計統(tǒng)計年度工作總結(jié)范例怎么寫【篇2】 950字

審計統(tǒng)計年度工作總結(jié)范例

一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。

三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：

1、對學(xué)校的各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。

2、對學(xué)校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。

3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。

4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從__年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。

5、對學(xué)校收費情況進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學(xué)校收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補助。

四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。

審計工作中的措施

1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。

4、今后進一步加強學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。

審計人員個人年度總結(jié)怎么寫【篇3】 1100字

____我局內(nèi)部審計工作在省局***的指導(dǎo)下，在局黨組的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹黨的xx大及xx屆xx全會精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照省局有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀(jì)，促進管理的宗旨，積極引導(dǎo)本局內(nèi)部審計機構(gòu)在加強單位經(jīng)濟管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，全面加強領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計、堅持“有離必審”和“先審后離”等經(jīng)濟責(zé)任審計方針，通過經(jīng)濟責(zé)任審計，不僅達(dá)到了客觀評價縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績，確保國有資產(chǎn)和資金不流失，也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據(jù)。

重視專項審計和審計調(diào)查，加強大宗資產(chǎn)采購比價審計、加強內(nèi)控制度評審，取得了較好成績。按照年初制定的工作目標(biāo)，在____度帶領(lǐng)內(nèi)審工作組，利用兩個多月的時間對本系統(tǒng)縣區(qū)分局、局機關(guān)、培訓(xùn)中心、農(nóng)場等12個單位進行了內(nèi)部審計工作。在內(nèi)部審計工作中，重點注意了嚴(yán)把審計程序關(guān)。在對縣區(qū)局進行內(nèi)部審計時，注意審計項目的立項，審前調(diào)查，制定實施方案，印發(fā)審計通知書，實施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴(yán)把審計實施關(guān)。實施審計工作嚴(yán)格按照審計方案確定的范圍、審計內(nèi)容、審計目標(biāo)進行，審計工作符合審計法律、法規(guī)和相關(guān)的審計準(zhǔn)則。嚴(yán)把審計報告關(guān)。對檢查結(jié)束后形成的審查審計報告規(guī)范撰寫，注意與審計事項有關(guān)的事實，包括被審計單位的財政財務(wù)收支真實、合法、效益的全面事實和違反規(guī)定和財政財務(wù)收支的事實清楚，審計報告中的收支數(shù)額與違紀(jì)資金與審計工作底稿中的有關(guān)數(shù)字相符。

嚴(yán)把審計處理關(guān)。注意重點審查審計揭露問題清楚，數(shù)字確鑿，定性準(zhǔn)確，適用法律、法規(guī)、規(guī)章正確、具體、有效，處理處罰意見適當(dāng)。嚴(yán)把審計評價及建議關(guān)。審計評價是內(nèi)部審計機關(guān)對被審計單位及被審計人員的審計意見，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際，關(guān)系到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽，特別是對領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計評價要更加謹(jǐn)慎。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位采納整改。通過上述一系列做法，我局的內(nèi)部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監(jiān)督效果，杜塞漏洞，防患未然，對大慶地稅系統(tǒng)的財務(wù)管理工作起到了有效的監(jiān)督管理，內(nèi)部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點、不斷創(chuàng)新”的工作方針，不斷改進工作方法，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。

2025年度審計法制工作總結(jié)怎么寫【篇4】 2950字

201x年審計法制工作的總體要求是：深入貫徹黨的xx屆xx全會精神，全面落實全省和全市審計工作會議要求，認(rèn)真履行職責(zé)，切實提高效能，以改革創(chuàng)新精神開創(chuàng)審計法制工作新局面。

一、開展學(xué)習(xí)培訓(xùn)，積極推進學(xué)法培訓(xùn)常態(tài)化

1.強化法治理念。認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的xx大和xx屆xx全會關(guān)于民主法治建設(shè)的重要方針政策，深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會***____關(guān)于社會主義民主法治建設(shè)系列重要講話以及加強法治建設(shè)的重要指示，牢固樹立社會主義法治理念。結(jié)合審計職責(zé)，開展學(xué)習(xí)、交流，進一步增強責(zé)任感、使命感。

2.落實學(xué)法機制。堅持學(xué)法培訓(xùn)制度化、常態(tài)化，積極開展主題鮮明、形式多樣的法制教育活動，增強審計人員學(xué)法、知法、守法、用法意識。實現(xiàn)黨組中心組集中學(xué)法和審計人員全員學(xué)法相結(jié)合，充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的帶頭作用，黨組中心組每年集中學(xué)法不少于2次。堅持集中學(xué)習(xí)和自主學(xué)習(xí)相結(jié)合，加大集中法律培訓(xùn)比重，鼓勵審計干部聯(lián)系工作實際，確定學(xué)習(xí)內(nèi)容，積極開展自學(xué)。

3.拓寬學(xué)法范圍。把學(xué)習(xí)憲法放在學(xué)法的首位，同時兼顧學(xué)法內(nèi)容的全面性和專業(yè)性，以理論聯(lián)系實際、學(xué)以致用為目標(biāo)，加強對黨規(guī)黨紀(jì)、保密法規(guī)、審計法律法規(guī)、行政法律法規(guī)等與依法審計密切相關(guān)的各類法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，牢固樹立社會主義法治理念，提高審計人員自覺依法履行義務(wù)、依法辦事意識。

二、完善制度和方法，積極推進審計工作法制化

4.健全依法行政制度規(guī)范體系。按照依法行政、建設(shè)法治政府的要求，以落實依法行政各項規(guī)定為目標(biāo)，以規(guī)范執(zhí)法行為、加大執(zhí)法力度、控制審計風(fēng)險為重點，對現(xiàn)行依法行政制度規(guī)范進行認(rèn)真梳理，進一步建立健全審計機關(guān)依法行政規(guī)范體系。

5.嚴(yán)格規(guī)范審計執(zhí)法權(quán)。嚴(yán)格規(guī)范和約束自身行為，進一步明確審計各個環(huán)節(jié)的行為規(guī)范，切實做到審計執(zhí)法主體合法、流程清晰、要求具體、期限明確、文書規(guī)范。切實做好行政權(quán)力網(wǎng)上公開透明運行工作，從依法行政的高度規(guī)范行政處罰的自由裁量權(quán)及行政裁量基準(zhǔn)，通過制度約束促進審計報告更加嚴(yán)謹(jǐn)、問題定性更加精準(zhǔn)、處理處罰更加規(guī)范，切實避免審計處理處罰畸輕畸重問題，充分維護審計執(zhí)法的統(tǒng)一性和嚴(yán)肅性。

6.完善行政決策機制。依法依規(guī)界定重大行政決策事項及其范圍，對重大行政決策程序進行規(guī)范，積極探索重大行政決策目錄管理制度。對審計行政管理、審計業(yè)務(wù)管理以及對審計對象權(quán)利義務(wù)有重要影響的重大行政決策事項，應(yīng)當(dāng)按照依法決策、科學(xué)決策、民主決策的原則，進行集體審議決定。建立法律咨詢論證、公眾參與、合法性審查等制度，從程序上保證重大行政決策的科學(xué)化、民主化、制度化。健全重大決策評估評價制度，跟蹤重大行政決策執(zhí)行情況，科學(xué)開展決策實施情況監(jiān)督檢查，定期組織決策后評估工作，開展重大決策事項合法性、合理性、可行性和可控性評估，適時調(diào)整和完善決策事項，嚴(yán)格執(zhí)行決策責(zé)任追究制度。

7.深入推進政務(wù)公開。按照各地統(tǒng)一部署，嚴(yán)格執(zhí)行政府信息公開條例，深入推進政府信息公開工作。規(guī)范審計結(jié)果公告的形式、內(nèi)容和程序，依法擴大公告項目范圍，堅持把社會關(guān)注的熱點作為信息公開的重點，切實加大公告力度，有力提升公告層次。以公開權(quán)力清單促進政務(wù)透明，據(jù)實明晰每個崗位的職責(zé)，給權(quán)力劃定邊界，按照權(quán)力程序架構(gòu)網(wǎng)上公開透明運行系統(tǒng)。進一步健全依申請公開機制，明確依申請公開范圍，按規(guī)定辦理依申請公開事項，對于不宜公開或暫時不宜公開的政府信息，通過落實制度、規(guī)范程序加強管理。

三、嚴(yán)格管理，積極推進審計執(zhí)法規(guī)范化

8.加強審計現(xiàn)場管理。切實加強審計現(xiàn)場管理，全過程規(guī)范審計組和審計人員的審計現(xiàn)場行為，提高工作效率、防范審計風(fēng)險、落實執(zhí)法責(zé)任。圍繞貫徹省審計廳即將出臺的審計現(xiàn)場管理辦法，建立健全審計現(xiàn)場管理制度。加強現(xiàn)場管理辦法(制度)落實情況的監(jiān)督檢查，督促審計人員規(guī)范操作，提高效能。

9.開展審計業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查和優(yōu)秀審計項目評選活動。加大改革創(chuàng)新力度，全面提升審計工作質(zhì)量和水平。圍繞審計質(zhì)量檢查工作，有計劃地開展審計項目質(zhì)量自查;組織評選全市____年度優(yōu)秀審計項目，對審計質(zhì)量優(yōu)秀、審計成果突出的審計項目進行通報、表彰。對符合上級審計機關(guān)優(yōu)秀審計項目評優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)的，積極向省廳推薦、申報。通過審計質(zhì)量檢查和優(yōu)秀審計項目評選，總結(jié)成績、推廣經(jīng)驗、揭示問題、提出要求、規(guī)范工作;充分發(fā)揮優(yōu)秀審計項目的示范引導(dǎo)作用，促進審計人員強化質(zhì)量觀念，樹立精品意識。

10.積極探索審理新思路。加大對審計實施關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審理力度，提升審理的覆蓋面和信息化水平。在審理內(nèi)容上，重點關(guān)注審計方案的執(zhí)行、審計證據(jù)的獲取、重大事項的查證、定性處理的裁量，使審理工作的重點更加突出;在審理流程上，注重規(guī)范審理行為，強化與審計組的工作交流，健全審理工作臺賬、記錄等審理資料，不斷提高審理工作的規(guī)范性、統(tǒng)一性、指導(dǎo)性;在審理方式上，積極推動跟蹤審理，探索網(wǎng)上審理，逐步實現(xiàn)審理方式、信息技術(shù)、審計手段相融合。積極探索工程項目審理方式方法，力求工程審理工作有措施、出成效。各縣(區(qū))審計局要繼續(xù)探索適應(yīng)基層審計工作實際的審理工作思路、模式和方法，推動實現(xiàn)審理工作的全覆蓋。

四、加強協(xié)作和宣傳，積極擴大審計工作影響

11.加大案件查處力度。把查處違法違規(guī)問題和經(jīng)濟案件線索作為重要任務(wù)，增強審計人員的查案意識，對違法違紀(jì)違規(guī)行為，堅持查深查透，依法揭露處理。深入貫徹落實省廳和省紀(jì)委、省監(jiān)察廳聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)與審計機關(guān)在懲治和預(yù)__敗工作中進一步加強協(xié)作配合的意見》，在懲治和預(yù)__敗領(lǐng)域進一步增進溝通、密切協(xié)作。在審計計劃和重點上做好銜接，在辦案資料和人員上加強交流，在執(zhí)法手段和專業(yè)上實現(xiàn)互補，發(fā)揮好反腐敗的“利劍”和“尖兵”作用，落實好參與懲防體系建設(shè)的機制保障。

12.督促審計整改落實。加強對審計整改工作的督查，及時糾正各種違紀(jì)違規(guī)行為，充分發(fā)揮審計在反腐__工作中的職能作用。加強與被審計單位的聯(lián)系溝通，指導(dǎo)其落實相關(guān)措施，增強其依法接受監(jiān)督和依法執(zhí)行決定的法制意識;加強與相關(guān)主管部門的溝通，及時反饋審計發(fā)現(xiàn)的普遍性問題，推動其從源頭上加強監(jiān)管，完善治理，有效防范。

13.深化行政指導(dǎo)工作。在全面推行行政指導(dǎo)、建立完善工作制度的基礎(chǔ)上，進一步轉(zhuǎn)變審計執(zhí)法理念，改進執(zhí)法方式，擴大行政指導(dǎo)的影響范圍和整體效應(yīng)。從實際出發(fā)，抓住重點和典型，提高行政指導(dǎo)的針對性和示范性，切實幫助被審計單位改進薄弱環(huán)節(jié)，加強內(nèi)部控制;從大局出發(fā)，爭取地方黨委政府及相關(guān)部門的支持，在糾正典型違規(guī)行為的前提下，放大審計行政指導(dǎo)的效果，促進區(qū)域管理水平的提高，營造良好的遵紀(jì)守法環(huán)境;從長效出發(fā)，做好疏導(dǎo)和溝通工作，幫助指導(dǎo)對象真正認(rèn)識存在問題，提高解決問題的自覺性和主動性。

14.廣泛宣傳審計法。以審計法頒布20周年為契機，開展以審計法為重點的審計法律法規(guī)宣傳活動，進一步增進社會各界對審計工作的了解和認(rèn)識，為審計工作開展?fàn)I造良好環(huán)境。主動宣傳、充分展示審計法實施以來全市工作成效，進一步塑造審計良好形象。

15.創(chuàng)新普法形式。充分利用報刊、雜志、門戶網(wǎng)站等新聞媒體，普及法律知識，解讀財經(jīng)法律法規(guī)，切實增強法制宣傳教育的針對性、實效性，為審計一線服務(wù)。緊密結(jié)合審計特點，繼續(xù)深入開展“法律六進”以及“12·4”全國法制宣傳日活動，多形式、多渠道開展審計法制宣傳工作，不斷加大審計法制宣傳教育工作力度。

2025年度工程審計工作總結(jié)精選怎么寫【篇5】 350字

一、 存在的問題

(一)施工過程中存在的問題。隨意增加簽證，通過簽證增加工程量，導(dǎo)致工程造價增加。

(二)工程送審資料的問題。在審計過程中，缺少相應(yīng)的圖紙或工程量的計算式，造成審計時費時費力，影響了工作效率。

(三)自身能力的不足。在審計過程中，由于對某些工程的施工方法、結(jié)構(gòu)組成不了解，在決算審計時不知該如何計算工程量。

二、存在問題的解決對策

(一)重點審查變更調(diào)整項目，跟蹤工程進度，進行進度控制質(zhì)量控制。一方面根據(jù)建設(shè)單位提供的完整變更資料來確定變更工程量的準(zhǔn)確性;另一方面在有增加簽證的情況下，與施工方和建設(shè)單位協(xié)商，在增加工程量時要通知審計人員到場核查。

(二)與施工方協(xié)商，要求其送審的工程資料全面，提供詳細(xì)的圖紙和計算式。

(三)在實踐中多問多聽多學(xué)，同時加強自己的理論學(xué)習(xí)，多看書，多參加單位組織的培訓(xùn)。

2025內(nèi)部審計個人年度總結(jié)怎么寫【篇6】 2350字

根據(jù)總經(jīng)辦部署，財務(wù)部于今年3月-6月期間，對所屬分公司進行了一次內(nèi)部審計?，F(xiàn)將本次審計的主要情況匯報總結(jié)如下：

一、本次審計的主要范圍

本次內(nèi)部審計按照既定方案，對各分公司____度的資產(chǎn)管理狀況、內(nèi)部控制流程進行了了解，對分公司制度執(zhí)行情況進行了查核，并重點對經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)中的管理風(fēng)險、涉稅風(fēng)險進行了評估。

同時，我們認(rèn)為，分公司財務(wù)人員的工作質(zhì)量，直接關(guān)系到分公司財務(wù)工作乃至該分公司經(jīng)營管理的諸多層面。為了提高公司財務(wù)人員的整體素質(zhì)，我們通過對各分公司會計基礎(chǔ)工作及作業(yè)規(guī)范的深入細(xì)致的了解，對各分公司財務(wù)人員的工作態(tài)度、工作能力、執(zhí)行公司制度及流程方面進行了考評。

二、本次審計主要問題

(一)內(nèi)部控制方面

1、報廢品的問題：報廢品與帳載庫存存放在同一間庫房，待報廢品中有購買需求時，雜收進帳銷售。但是報廢品的品種、數(shù)量未得到有效控制，一定程度上混淆了庫存正品的管理。

2、入庫單目前無倉管人員簽字確認(rèn)，不利于明確經(jīng)濟責(zé)任。

3、庫存盤點由賬盤貨的程序，很難有效發(fā)現(xiàn)庫存差異。建議采取盲盤法，先盤點所有存貨，再與賬面庫存數(shù)核對，有差異的應(yīng)及時調(diào)整正確。

4、滯銷品僅憑在erp系統(tǒng)上的日期來判斷，不能真正及時地發(fā)現(xiàn)滯銷品。建議各分公司核對庫存商品實物的出廠日期，把滯銷品徹底清除干凈。

5、存在款項實際已支出，但未履行erp請款手續(xù)的情形，等于以白條抵庫，造成貨幣資金的賬實不符。雖然資金支出時經(jīng)過經(jīng)理的口頭核準(zhǔn)，但應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行erp流程的預(yù)付請款。

6、一些外購商品采購及費用開支(金額一般在500元以內(nèi))，采取先支付后報賬的方式。但有不少公司動用營業(yè)款或公款直接支付，違反了資金支出流程。建議采取備用金制度，常態(tài)的小額支出在單筆限額內(nèi)可以先行支付，報賬后再補足備用金。

7、分公司經(jīng)理的核決權(quán)限的執(zhí)行，存在應(yīng)報未報，批復(fù)未歸檔，無核決權(quán)人員隨意代理核準(zhǔn)的情況。

8、合同草擬完成后，蓋合同章以及向客戶發(fā)出，未經(jīng)過經(jīng)理審批，一般由內(nèi)勤或內(nèi)勤主管負(fù)責(zé)蓋章。合同管理的這一漏洞，把握不當(dāng)，易出現(xiàn)合同糾紛。建議加強合同審批環(huán)節(jié)，加強相關(guān)人員的經(jīng)濟法知識培訓(xùn)。

9、信用額度的控制，沒有明確的制度和授權(quán)程序，只依賴于內(nèi)勤、財務(wù)人員按照報表數(shù)據(jù)進行提報，單筆、人為進行判斷。建議由總公司統(tǒng)一制定授信政策和客戶信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，分公司負(fù)責(zé)確定客戶信用等級報總公司備案并嚴(yán)格按照信用等級進行授信。

10、對于客戶方更名，而其他相關(guān)資料均未變更的情況，不應(yīng)另行開立新客戶。而客戶名稱變更，實質(zhì)上是同一個客戶的，應(yīng)及時報備總部。否則造成對實際上同一個客戶的應(yīng)收過大，增加授信風(fēng)險。

11、存在一些職務(wù)不相容崗位由一人兼任的情況。如倉管人員直接負(fù)責(zé)采購，倉管人員直接開單出貨并收款，倉管一人保管公司所有鑰匙，會計同時代理出納。建議及時進行適當(dāng)調(diào)整，杜絕舞弊發(fā)生的可能性。

12、銀行印鑒章保管不合規(guī)定。如出納保管全部或部分印鑒;經(jīng)理保管全部印鑒;全部印鑒同時由同一人代理保管。建議嚴(yán)格按照公司印鑒保管制度規(guī)定執(zhí)行。

13、業(yè)務(wù)員或者司機去客戶處收取大額現(xiàn)金貨款，上門收款的時間及具體金額，內(nèi)勤及財務(wù)不能準(zhǔn)確監(jiān)督。建議嚴(yán)格上門收現(xiàn)的手續(xù)，做到安全、及時繳存。

14、有的公司預(yù)收現(xiàn)金貨款未錄入erp系統(tǒng)，等客戶正式購買后，直接轉(zhuǎn)為銷售貨款收入。從而存在了一筆公司資金在賬外循環(huán)。有的公司為了應(yīng)收賬款回款期達(dá)到績效考評要求，采取用收到的現(xiàn)金貨款張冠李戴，將能夠達(dá)到月結(jié)90天標(biāo)準(zhǔn)的客戶貨款先去沖未能達(dá)標(biāo)客戶的應(yīng)收;待以后再采取相反的方式?jīng)_回。

15、個別一些公司以公用為名，實際上仍在違規(guī)為少數(shù)員工提供免費住宿。

16、公司自有及租入汽車的油耗及修理費管理，隨意性較大。建議各分公司嚴(yán)格報銷手續(xù)，杜絕浪費等情況發(fā)生。

(二)涉稅風(fēng)險方面

(略……)

(三)會計核算及基礎(chǔ)工作方面

1、一些財務(wù)人員沒有會計上崗證。按照稅務(wù)有關(guān)規(guī)定，財務(wù)人員必須持會計證上崗。有的公司認(rèn)為出納不屬于財務(wù)人員，隨意安排沒有會計證的銷售助理擔(dān)任，使得該崗位的工作存在較大的風(fēng)險。

2、費用報銷單據(jù)的原始憑證背后，無報銷人的簽字，不利于對已報銷原始票據(jù)的管理。

3、會計檔案沒有設(shè)專柜保管。按照國家《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，會計檔案應(yīng)由專人專柜保管，出納等人不能接觸。建議各分公司提供必要的保管設(shè)施，監(jiān)督分公司會計嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。

4、會計原始憑證有圓珠筆書寫，使用涂改液修改的情況。建議相關(guān)財務(wù)人員加強會計基礎(chǔ)知識和財務(wù)制度的學(xué)習(xí)，也請相關(guān)公司經(jīng)理協(xié)助監(jiān)督，杜絕此類嚴(yán)重違反法規(guī)的情況發(fā)生。

6、erp單據(jù)簽字手續(xù)不夠齊全，建議注意細(xì)節(jié)，杜絕漏簽情況發(fā)生。

7、存在人工修改erp發(fā)票銷項稅底稿中品名的情形，這種情況也為虛開增值稅發(fā)票的行為留下漏洞。應(yīng)嚴(yán)格按照erp流程操作，嚴(yán)防違反稅法行為發(fā)生。

三、主要建議

通過對分公司近4個月的稽核，暴露了一些問題的現(xiàn)象。我們認(rèn)為，可以在以下幾個方面進行改進：

1、為了提高分公司的整體管理水平，建議在全公司開展財務(wù)制度及財務(wù)基本知識的宣傳學(xué)習(xí)。財務(wù)制度和相關(guān)知識，不僅僅是財務(wù)人員的應(yīng)該知道的，分公司總經(jīng)理、銷售內(nèi)勤、業(yè)務(wù)、倉管都要必要了解一定的財務(wù)知識?？梢员局?jié)約、實用的原則，采取和公司產(chǎn)品技術(shù)培訓(xùn)一同搭班等多種形式開展。

2、盡快制定整個公司的授信政策，使分公司的銷售授信管理在公司統(tǒng)一制度的框架內(nèi)進行。公司統(tǒng)一的授信政策，是公司內(nèi)部控制的一個很重要的環(huán)節(jié)。

3、完善會計、內(nèi)勤、業(yè)務(wù)等作業(yè)規(guī)范體系，使得分公司每一個崗位，都有比較明確的作業(yè)流程，盡力杜絕作業(yè)的隨意性和制度規(guī)定的盲點。

4、對本次考評的財務(wù)人員，采取必要的措施，對考評勝任的予以褒獎，對考評基本達(dá)標(biāo)的予以鞭策，對考評較差但工作態(tài)度較好的給予專門的輔導(dǎo)，對于工作態(tài)度和工作能力都不達(dá)標(biāo)的予以辭退，以體現(xiàn)公司以人為本和兼顧效率的用人理念。